2020年银行三季度业务分析报告及打算。
光阴如梭赶少年，我们即将面临下一阶段的任务，转眼间就到了我们写总结的时候了，总结是我们常用的工作手段，最近您是不是需要开始着手写一篇工作总结呢？以下由小编收集整理的《2020年银行三季度业务分析报告及打算》，更多信息请继续关注本网站。
截至*月末，我行三季度财务收入****万元，同比增加**万元；财务支出**万元，同比减少**万元，实现本外币帐面利润**万元，同比增加**万元，剔除去年经分行批准消化的表内应收息**万元、诉讼费**万元、抵债资产损失**万元，实际利润同比增加**万元。
增利因素主要包括以下四方面：一是贷款利息收入小幅增加，三季度共实现利息收入**万元，同比增加**万元。其中贴现利息收入**万元，同比增加**万元，并超过了去年全年**万元的贴现收入；二是由于存款持续增长的同时贷款投放止步不前，使上存资金与去年同期相比大幅增加，实现金融机构利息净收入**万元，同比增加**万元；三是实现中间业务收入**万元，同比增加**万元。其中银行卡收入**万元，包括异地交易手续费**万元，银行卡年费**万元，占全行中间业务收入的**%；四是处理了溪口原武岭分理处营业用房，实现固定资产清理净收益**万元，营业外收入**万元，同比增加**万元。
一、存款总量持续增长，但企业存款下跌局面难以抑制。
至9月末，我行本外币各项存款余额**万元，比年初增加**万元，同比增加**万元。其中储蓄存款**万元，比年初增加**万元，同比增加**万元；企业存款**万元，比年初减少**万元，同比少增**万元。
自年初以来，我行储蓄存款除4月份一次小幅下跌，一直保持稳步增长势头，至9月末，储蓄存款新增额占我市四大国有商业银行的**%，且创全市各金融机构新增额的历史最高记录，市场占比比年初提高了**个百分点，城区网点单产仅次于工行，相比以往有较大增幅。存款结构方面，定期、活期储蓄存款新增额分别占**%和**%，所占比例相差无几。
企业存款方面，受多方面因素影响，导致持续下跌局面难以突破。全行**万元企业存款仅占到全行各项存款的**%。减少的原因一方面受**区域经济大气候因素影响。近年来由于我市实力型企业较少，企业经济形势相对较差，缺乏较好的信贷客户资源，导致信贷有效投入不足,派生存款也随之减少。另一方面受部分资金外流影响。如市政府因****至**生态公路贷款之原因，把原在我行开户的**万元社保资金划入他行。
相比人民币存款，外币存款形势颇为严峻，至9月末，全行外币各项存款余额**万美元，比年初减少**万美元，同比少增**万美元。
二、贷款增长缓慢，但结构得到进一步优化。
截止9月末，全行本外币贷款余额**万元，比年初减少***万元，剔除年初不良贷款上划**万元因素，实际比年初增加**万元，同比少增**万元。其中个人贷款余额**万元，比年初下降**万元，同比少增***万元，直接制约了贷款规模的增长。
（一）贷款风险集中度有所提高。至*月末，贷款增长的客户主要集中在人民医院、威信电器及超峻电器。全行最大十家客户贷款余额**万元，占了全行贷款的**%，比年初增加**万元，占比上升**百分点，风险进一步集中。
（二）信贷行业结构明显优化。至9月末，我行农业和服装行业贷款余额分别比年初减少**万元和**万元，电器制造和医疗卫生行业贷款余额分别增加**万元和**万元，通过贷款投向行业结构的调整使信贷资金投入到更具成长性的行业中。
（三）退出计划有序进行。根据分行信贷退出计划总体部署，我行今年共需退出客户**户**万元，通过对这些退出客户各自经营及资金回笼情况的深入分析，我行一方面对一些小规模企业通过采取各种措施使其退出，使有限的信贷资源投入到更有发展潜力的企业中去。另一方面对于部分盲目扩张及经营环境恶化的企业实行强制收贷，从而有效控制了我行的信贷风险。至9月末我行共退出客户**户，金额**万元。
（四）票据贴现日趋活跃。今年以来，我行通过下放业务办理权限、完善激励机制等措施，在发展票据贴现方面取得了较好效果。至**月末，全行票据贴现余额**万元，比年初增加**万元。累计办理票据贴现**笔**万，实现利息收入**万元，为增强全行资金的流动性，提高资金营运效益起到了积极的作用。
三、清收力度不断加大，清收难度日益艰巨。
截至*月末，按贷款五级分类，我行全口径不良贷款***万元，比年初下降**万元，不良占比**%；按四级分类，不良贷款**万元，不良占比**%。剔除不良贷款上划因素，实质按五级分类，不良占比为**%，比年初下降**个百分点；按四级分类，不良占比**%，比年初下降**个百分点。对照分行年初下达的未划与已上划两项不良贷款清收指标，均已全面超额完成。
（一）信贷不良资产清收力度不断加大。三季度共清收不良贷款**户，本息合计**万元；处置待处理抵债资产*户，收回变现款**万元。
（二）非信贷资产风险分类工作纳入经常化，非信贷不良资产得
到有力清收。今年以来，我行把信贷资产、呆帐准备以外的非信贷资产风险分类纳入了经常化工作，并两次对我行的非信贷资产进行了风险分类。至9月末，相比20xx年底我行**万元本外币非信贷不良资产，已下降**万元。主要是着力对以资抵债资产进行了全面处置，获得变现款**万元；清收清理诉讼费垫款**户**万元。（三）存量不良贷款质量低下，清收难度日益艰巨。随着清收工作不断向深层次推进，不良贷款清收难度越来越大。我行上划的**户**亿不良贷款，其中**%损失挂帐，无力清收。未上划的**万元华源步云、滕头集团占了**万元（占比**%）。从该两企业不良金额较大及企业抵押、担保情况等分析，只能采取盘活为主，做到逐年有所退出；政府下属电站系统**户**万元，都是政府背景老贷款，且第一还款来源不足，第二还款来源无保障，清收工作更是困难重重；**万元渔船贷款及**万美元贷款（折人民币**万元）也基本损失挂帐。
四、 中间业务发展平缓。
至**月底，我行国际结算业务量**万美元，同比减少**万美元，实现结售汇收入**万元，结算量减少的主要原因一方面是由于受我行体制等各方面因素制约，客户将资金需求转向他行；另一方面是今年新增外汇客户总体量不大；财产险保费收入及人寿保险额分别为**万元、**万元，完成分行任务的**%和**%；卡存款余额**万元，比年初增加**万元，卡消费**万元，完成计划**%。三季度实现中间业务收入**万元，同比增加**万元。
第四季度工作：
一、做好综合应用系统数据上收工作。再过两天，综合应用系统数据上收工作将正式开始，在最后的关键时刻，我们将善始善终，做好上收前的一切准备工作，保证数据上收工程顺利完成。
二、继续做好存款工作特别是对公存款营销工作。在本年度最后几个月里,存款工作仍然是重中之重，特别对于对公存款，我们更应该抓住每一次机会做好开拓营销工作，争取使对公存款下跌局面有所缓和。
三、采取有效措施加快贷款有效投入，寻找新的利润增长点。今年贷款投放剔除贴现增长后基本处于零增长，因此拓展资产业务、加快贷款有效投入，仍旧是提高我行盈利水平的主要途径。上半年我行人民币存款平均付息率为**%，贷款收息率**%，至9月末我行上存资金达到**亿，上存资金利率为**%，扣除**万元备用金后意味着有**亿资金基本闲置未产生效益，如该资金能满负荷放款则可产生***多万元的利润。
四、抓紧做好信贷退出工作。至**月末，我行共退出贷款**万元，只完成年度计划的**%，第四季度的工作难度相当大。为此，对于未退出客户要进行一一排列，调查其还款来源，把握具体退出时间，切实完成全年退出工作目标，以进一步优化我行信贷结构。
五、继续抓好清收工作的同时防止不良贷款反弹。四季度重点是做好南联贝壳、茶场及部分个贷的进一步清收工作，并继续抓好未结陈案的再执结工作。同时要密切关注不良反弹，按四级分类，每月每季都频繁产生逾期贷款，本季末的逾期贷款更是高达**万元，必须仔细分析逾期原因，防止贷款进一步恶化。
六、继续加大中间业务拓展力度，以确保全年中间业务收入的完成。
七、积极配合分行做好普华永道外审工作。为配合农行推进股份制改革，普华永道已进驻分行进行全面审计，我行将根据要求积极做好配合工作，提供一切所需资料，做好各项解释工作。
八、根据先进性教育活动分评议阶段征求到的对行党委班子的意见、建议，做好有针对性的整改措施，并贯穿落实到今后工作的各个方面、各个环节中。
九、做好充分准备，迎接内部控制综合评价工作组的到
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三产办服务行业工作总结及打算
三产办服务行业工作总结及打算
服务行业工作总结及20xx年工作打算
20xx年，我办在镇党委、政府的正确领导下，根据市政府下达我镇的三产增加值？万元为目标，认真分析经济形势，积极部署工作方案，努力完成工作目标，较好地完成了年度工作计划。全镇的食品药品安全网络全部建成，各种资料归档管理，各项工作都走上正轨，为保证全镇人民群众的食品和用药安全提供了保障。
回顾一年来的工作历程，我们主要有以下几点体会：
一、 领导重视，是服务行业工作发展的组织保证
镇党委、政府加大对服务行业工作的领导，把三产服务业工作作为全年工作的重要内容，并列入各村全年工作考核，党委分工纪委书记主抓三产服务业，一名党政领导协抓，经常听取全镇三产服务业工作的汇报，适时的拿出工作方案和实施意见，使全镇三产服务业工作有人抓、有事干、有责任，不使这项工作流于形式。
二、 加大投入是服务业发展的力量源泉
政府加大了对三产服务业工作的投入。年初，为了使之成为招商引资的一大亮点，着力建设好一个新？。20xx年，政府投资500多万元在一个月内，建设了？一期工程，并成为？。20xx年，政府又投入200多万元，进行了二期工程建设，努力把景观区打造得更为靓丽，使之作为招商引资的一个品牌。今年春节前后，连续多场的大雪将去年改造好的农贸市场造成破坏，为了使群众过一个欢乐祥和的春节，镇领导和三产办全体人员在市场坚守岗位，保证市场安全运行。春节一过，政府即投入几十万元，改造加固，完善市场的各项功能，改变了原来的脏乱差的现象，极大的方便了群众的生产生活，丰富了群众的菜篮子，给了群众一个安全、卫生、文明的购物环境。且对原团结农贸市场的改造正在进行之中，由于政府对三产服务业工作的重视，带动了全镇整个服务业工作的良性发展。
三、 招商引资是服务业发展的主要途径
大力招商引资、营造良好的创业环境，吸引有识之士创办三产服务业企业。20xx年，？村通过积极招商引资，利用原有的村集体土地，新办了一家民营食品加工企业，年生产能力将达到600万元；？村在原小学旧址的基础上，也招引了一家食品加工企业，目前进展情况良好。由于政府在服务管理等方面营造了宽松的投资环境，已有两家大型超市连锁店陆续进驻我镇，既给群众购物带来了方便，又把先进的管理经验带进了我镇，推动了我镇的服务业工作向前发展。
四、 强化服务，是服务业发展的内在需要
为了营造健康、文明、和谐的经商环境，我们针对三产服务业中的不同行业，不同门类、不同组合相应采取不同的管理服务方法，对食品、药品行业实行“三网”服务结构，加强食品药品的安全，以确保人民群众健康为宗旨，对整改的农贸市场，我们从招标、定摊定点制订市场管理制度入手，加强农贸市场的规范管理。同时，我们与工商、环保、物价和安监卫生部门一起，对各个服务业门类进行经常性的检查和监督，使文明经商、安全生产、守法经营、诚实守信、不制假、不售假成为每个商户的行动指南，维护社会公德，注重环境保护，形成良好的经商氛围。
五、 三产服务业工作的不足之处
实践证明，一个地区的经济能够大发展，取决于这个地区的三产服务业发展水平的高低。应该说，我镇的服务业工作水平还处于一个较低的层次上，主要反映在三产服务业企业少，规模小，形不成气候，同时大型的商贸物流企业在我镇也形不成大的市场，难以产生大的规模效益。要解决定个问题，既要有上级领导的重视和增加投入，更要根据市场发展的需求而论证规划，方能解决我镇三产服务业后劲不足的问题。
六、 20xx年工作打算
为了使我镇的三产服务业有一个新的发展，20xx年，我们将在镇党委、政府的领导下，认真贯彻执行市委、市政府下达的目标和任务，结合我镇的实际，完善我镇的三产服务业规划，以满腔的工作热情、认真的工作态度、高效的服务措施，努力完成目标任务，为建设？作贡献。
20xx年12月
预算分析报告
自古以来，圣贤们都提倡实践为先。不论是在学习还是工作中，我们都需要写报告。写报告时应注意明确目的，突出重点。对于可行性报告而言，需要从哪些方面进行写作呢？在这里，您可以找到一些与“预算分析报告”相关的有用信息，欢迎学习与参考，希望对您有所帮助！
预算分析报告 篇1
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府的委托，向会议报告江阴市20xx年度财政预算执行的审计情况，请予审议。
根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》及《江苏省审计条例》的规定，江阴市审计局对20xx年度市本级财政预算执行情况进行了审计。审计工作按照“评价总体、揭示问题、规范管理、推动改革、提高绩效、维护安全”的总体思路，主要开展财政预算管理、税费征管质量、部门预算执行、重大政策执行、政府重点建设项目五个主题的审计。按照《中华人民共和国审计法》第四条的规定，这次主要报告市本级财政预算执行审计情况。
20xx年度市本级预算执行情况审计结果表明，在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督下，市政府及其财税部门和有关预算执行单位以加快转变经济发展方式为主线，实施积极财政政策，深化财税制度改革，进一步优化财政支出结构，促进财政收入稳定增长，较好地实现了保运转、保民生、保稳定的目标任务。20xx年，全市完成全口径财政收入4259521万元，比上年减少4.28%，完成公共财政预算收入1671918万元，比上年增长9.01%;全年公共财政预算收入中税收占比为83.28%，比上年降低3.16个百分点。
——政策护航，确保财政收入稳定增长。面对严峻的财税增收形势，市政府出台了有关鼓励企业发展和加强财税征管的政策，下发了《关于促进经济转型发展的奖励意见》、《关于支持企业稳增长促进财政稳收入的意见》、《关于进一步加强协税护税管理工作的实施方案》、《20xx年度财政收入考核奖惩办法》等政策文件。通过强化任务分解、明确奖惩机制，确保了各项工作措施的落实，财税收入保增长工作取得了较好成效。
——转型升级，促进社会经济协调发展。围绕产业结构调整和经济发展方式转变，加大扶持力度，创新扶持方法，安排9121万元装备投入贴息资金支持鼓励全市136家工业企业加快设备更新和技术改造。大力支持扩大内需、产业振兴、科技创新等重点项目的申报，累计对上争取中央、省级各类专项扶持资金12.5亿元。引导银行、小贷公司、担保公司等金融机构加大信贷投入促进地方经济发展，帮助200多家企业银企对接，累计授信额度超过300亿元。
——民生优先，推动民生保障全面落实。财政支出更加突出民生，把民生保障的重点放在“学有所教、病有所医、老有所养、住有所居、劳有所得”上，完善教育经费保障机制，深化医疗卫生体制改革，全力做好城保“并轨”资金筹集工作，完善被征地农民生活保障制度，积极推进居民基本养老保险制度建设，加大投入促进就业新机制形成，促进社会和谐稳定发展;将财政资金主要用于公共物品和公共服务的提供上，全面推进教育现代化均衡化，推动构建覆盖城乡的公共文化服务体系，提高民生支出在财政支出中的比重。
——改革深化，提高公共财政管理水平。积极深化各项财政改革，不断提升财政科学化精细化管理水平。全面加强预算执行管理，进一步规范和完善经费支出标准，稳步推进“三公”经费公开的准备工作。深化预算绩效管理，20xx年继续扩大专项绩效评审范围，评价重点项目15个，资金达22770万元。积极试行股权投资，发挥财政资金杠杆作用，实现了政企双赢。深化国有资产管理，一是对行政事业单位举办的103家经济实体进行了清理整顿;二是对国有经营性房屋公开拍租，实现了国有资产保值增值。
20xx年我市完成公共财政预算收入1671918万元，完成调整预算1680906万元的99.5%，同口径比上年1533727万元增加138191万元，增长9.01%。按现行财政体制结算，20xx年我市地方可用财力为1652944万元，其中：(1)公共财政预算收入1671918万元。(2)上级补助收入减去上解上级支出后的净上解支出112995万元。(3)本年国债转贷收入18000万元。(4)其他资金调入5272万元。(5)上年结转下年支出69107万元。(6)上年结余1642万元。当年公共财政支出1540005万元，债券还本支出11000万元，结转下年支出100297万元，地方财力与财政支出总额相抵后，当年收支平衡，累计净结余1642万元。
审计结果表明，20xx年市本级财政收支基本能按预算计划执行，但在执行过程中还存在着一些问题，需及时纠正并加以完善。
1.政府专项资金预算编制不实。20xx年政府专项预算399577.85万元，经预算调整后，实际下达指标398940.02万元，指标使用301496.24万元，年底指标结余97443.78万元，占下达指标的24.43%，其中：收回指标54319.80万元，占下达指标的13.62%;结转2043123.98万元，占下达指标的10.81%。
当年未实施项目有41个，占项目总数的22.91%，指标合计19082.87万元，其中：26个项目年底收回指标、15个项目指标全部结转2013年。
2.部分财政资金管理不规范。
(1)部分人员经费结余未及时收回。根据《市级部门财政拨款结余资金管理暂行办法》的规定，行政事业单位人员经费按实际发生额结算，年终结余全部收回财政。审计发现，有11个单位人员经费结余468.77万元连续两年结转下一年度，未及时收回。
(2)装备贴息专项指标结余未及时收回。20xx年，市财政预算安排装备贴息专项资金15000.00万元，实际支出9121.50万元，结余指标5878.50万元。经市政府审定后，2013年从该专项结余指标中安排其他支出2772.76万元，其中：20xx年节能及发展循环经济专项资金847.10万元、20xx年热源点整合整治及关停化工企业奖励资金104.11万元、20xx年专利资金1821.55万元。至2013年4月末，结余指标3105.74万元未收回。
20xx年非税收入170961.39万元，支出34416.50万元，当年结余136544.89万元。审计重点抽查了20xx年城市基础设施配套费征收减免情况，以及20xx年至20xx年人防易地建设费征管情况。
20xx年7月10日，江阴市人民政府印发了《城市基础设施配套费征收实施办法》，统一了全市各镇(街道)、开发区城市基础设施配套费由市规划局负责征收，明确了征收对象、征收标准、征收程序、减免范围及减免程序。20xx年1月18日之前仍由镇(街道)负责收取;20xx年1月18日至7月9日，由规划局负责征收，其征收标准仍按原文件执行;20xx年7月9日以后，按照新《办法》执行。
20xx年累计减免城市基础设施配套费21745.51万元。审计反映，市规划局能认真执行新《办法》，对符合减免范围以及经市政府批准减免后的项目按照新《办法》规定，向市财政局报送备案。自20xx年7月10日起，城市基础设施配套费减免备案127项，减免金额15105.66万元。
市政府依据江苏省、无锡市关于人防建设经费筹集管理规定，对人防易地建设费筹集方法和标准、人防工程建设审批程序、人防工程管理和使用要求等方面作出规定，并严格执行。20xx、20xx年，人防易地建设费收入15257.40万元，其中：20xx年7919.16万元、20xx年7338.24万元。
审计结果表明，市民防局能较好执行关于人防建设经费筹集管理相关政策，对工作中出现的实际问题，通过集体讨论研究，以出台具体细则的方式，加以规范和落实。严格执行建设项目行政审批程序，审批进程公开透明;人防建设工程及收取的人防易地建设费核算较规范，严格做好审核把关。审计发现市民防局在某商品房项目审批过程中，对未配建人防工程的普通地下室，没有计算人防易地建设费，少收28.64万元。审计提出问题后，市民防局承诺将在该项目竣工验收时对单位进行补收。
根据市委、市政府《关于进一步深化国有资产监督管理的意见》(澄委发〔20xx〕39号)要求，20xx年对水利农机局、卫生局等24个部门103家未脱钩经济实体进行了清理整顿，确定歇业清算45家、国资退出28家、整合归并30家。目前已完成83家单位的财务审计。37家单位已歇业，其中12家单位完成了工商注销;22家国资退出单位完成国有股权拍卖;2家单位完成整合归并。审计发现存在以下问题：
(1)经济实体脱钩未按规定时间推进，进度缓慢。根据工作部署，要求在20xx年10月底前清理完毕。至20xx年末，歇业清算的45家单位中，仅有12家单位完成了工商注销，占应歇业清算单位总数的26.67%;整合归并的30家单位中，仅有2家单位完成了整合归并，占应整合归并单位总数的6.67%;国资退出的28家单位中，有22家单位完成了国资退出，占应国资退出单位总数的78.57%。目前，尚有67家单位未完成经济实体脱钩，占此次103家脱钩经济实体的65.05%。
(2)部分歇业清算单位人员未得到妥善安置。歇业清算的45家单位主要采取分流及解散等安置方式，共涉及在职人员424人，其中：事业人员46人，合同人员299人，临时工及其他人员共79人。至审计日，仅8家单位上报了人员安置情况，完成人员安置63人。
20xx年税费征管质量的审计结果表明，税务部门能积极应对复杂经济形势，发挥税收杠杆作用，全力推进税收征管改革，努力实现税收持续增长。一方面强化税收预测分析，开展重点行业、重点企业的税源监控和征收管理工作，强化重点税种管理，加强非税收入征缴，优化地方税收法制环境;另一方面严格执行“依法治税，应收尽收，坚决不收过头税，坚决防止和制止越权减免”的组织收入原则，依法组织收入，确保税收收入的平稳增长。全年完成税收收入3096124万元，其中：中央级税收1623472万元，同比减少5.12%;省级税收80211万元，同比增长30.52%;市县级税收1392441万元，同比增长5.02%。同时，还组织社保费、统一收费等非税收入747332万元。审计反映税收征管中存在以下问题：
1.部分企业未按期申报缴纳土地使用税23.02万元。审计重点抽查15个企业的土地使用税、房产税缴纳情况发现，至2013年4月30日，有3家企业未按期申报缴纳土地使用税23.02万元。审计期间企业已全部补缴入库。
2.部分企业未将土地出让金返还款作应税收入，导致税收流失。审计重点抽查7个企业土地出让金返还款的税收缴纳情况，累计返还土地出让金6890.53万元，均未作应税收入反映，未申报缴纳企业所得税。审计调增应纳税所得额6890.53万元，其中5家企业应减少以后年度弥补亏损额3402.78万元;5家企业应调增当年应纳税所得额3487.75万元，应补缴企业所得税871.94万元。审计后有2家企业已补缴企业所得税104.00万元，尚有3家企业少缴企业所得税767.94万元，审计局将出具审计决定书，由国地税部门负责征缴入库。
为规范部门预算管理行为，推动预算管理制度改革，今年采取数据集中分析、疑点分散核查的数字化审计模式，对交通局、建设局、住保房管局、民防局、安监局、发改委、计生委、总工会、工商联等9个部门及下属32个单位20xx年度部门预算执行情况进行了审计。20xx年下达预算指标55015.82万元，当年指标使用50780.43万元，年末指标结余4235.39万元。实际支出46523.29万元。
审计结果表明，各部门能不断加强预算管理，预算执行总体情况较好。但审计也发现存在一些问题和不足。
1.项目预算执行率较低。建设局等6个部门共计1970.24万元项目资金未使用;计生委等7个部门共计3002.36万元项目资金当年虽已实施但执行率不足50%。
2.部分单位未执行公务用车定点维修和定点公务印刷。交通局等6个部门公车维修15.79万元未在定点单位进行;民防局等3个部门公务印刷47.25万元未在定点单位进行。
3.公务卡未得到有效推广。9家部门中仅3家使用过公务卡，且使用次数极少，全年结算额仅17.46万元，而现金使用量达220.72万元。
根据《关于建立国家基本药物制度的实施意见》和《江苏省基本药物制度实施办法》的要求，我市自4月1日至20xx年3月31日，对全市17家社区卫生服务中心及下属的196家社区卫生服务站实施了第一轮基本药物制度试点工作。审计调查反映，基本药物制度执行过程中，医疗机构所有药品实行省级集中网上公开招标采购、统一配送，全部配备使用基本药物并实现零差率销售;市人社局将基本药物全部纳入基本医疗保障药品报销目录，报销比例明显高于非基本药物;药监局不断加强对基本药物质量安全的监管;财政加大对社区卫生服务中心的投入。基本药物制度执行后，切实减轻了群众用药负担，保障了群众基本用药权益，有力缓解了群众“看病难、看病贵”的问题。
但审计也发现在基本药物制度实施过程中存在一些问题。一是部分基层医疗卫生机构药品配备品种过少。审计抽查的5家社区卫生服务中心基本药物平均库存269种，29家卫生服务站基本药物平均库存94种，药品配备品种过少限制了群众就近去社区就医，转而去二级医院看病。二是基本药物信息化程度低。市卫生局使用的医院资源管理平台企业版和无锡、省使用的软件无接口，故药品名称、规格、产地等药品信息全部为人工输入，没有统一的标准，导致江阴药品库数据无法与江苏省基本药品目录完全匹配，另外平台设计未对各单位药品的采购进行统一管理。
审计后，市卫生局、医改办已召开系统会议专题研究，并制定切实有效措施，积极整改落实。
根据《关于鼓励工业企业技术改造装备投入的意见》(澄委发〔20xx〕32号)要求，市财政设立工业企业技术改造装备投入贴息扶持资金15000万元，鼓励工业企业技术改造和装备投入。20xx年度工业企业技术改造装备投入贴息申报项目139个，最终核定享受装备贴息项目136个，装备投入总额218025.63万元，安排装备贴息9121.50万元，于2013年3月29日前全部拨付到位。
审计结果表明，工业企业技术改造装备贴息政策得到了较好的贯彻执行，市财政局、市经信委能认真组织企业进行项目计划申报和资金申请，严格审核，并及时拨付资金，为我市工业企业技术改造和装备投入提供了资金扶持，切实提高了企业技术改造的积极性，有效推动了我市产业结构优化和产业转型升级。但审计也发现在政策执行过程中，具体问题的处理未书面明确。对项目贴息范围、工业投入设备的具体标准等具体问题的处理存有疑义时，通过会议集体讨论或向市领导请示的方式予以明确，未能形成书面记录。例如：在外地登记注册在我市设立分支机构的企业是否享有补贴的问题;投入设备以不含税价还是以含税价作为计算补助贴息资金金额的依据;跨年度项目按年度补还是按项目补。
20xx年，江阴市审计局完成政府重点重大投资项目竣工结算审计21项，上报结算141936.32万元，审定117323.26万元，核减24613.06万元，核减率17.34%，提出审计意见和建议45条。目前在审结算项目38项，现场跟踪审计32项。通过审计，促进规范了政府投资项目建设管理，提高了财政资金使用效益，但审计发现政府投资项目过程中存在以下主要问题：
1.建设程序执行不规范。部分项目概算审批制度执行不规范;部分项目前期工作不充分，未经前期论证和可行性研究就加以实施;项目实施中常由于拆迁不到位，导致工期延误，影响项目的投入使用和建造成本控制;部分建设单位工程开工前未按规定及时办理相关审批手续;部分项目招投标环节不规范，应该公开招标的项目采用邀请招标且未按规定审批;工程施工实行了招标，而设计、监理等未招标;主体工程实行了招标，但部分单位工程、暂定价材料采取议标或直接发包。
2.工程建设单位管理制度不健全。部分项目未经验收投入使用;部分项目签证变更随意导致重复施工，造成结算价远超合同价的问题;部分工程变更不及时，重大变更未实行先审核论证后实施的程序，导致工程投资无法有效控制;部分工程竣工结算把关不严，送审资料不全，竣工图没有监理单位签字和盖章，没有对施工单位上报的竣工结算资料进行初步审核。
3.合同管理不严格。部分合同条款内容与招标文件和中标人的投标文件不一致，甚至存在合同金额与中标金额不一致的情况;部分合同条款不合理，合同履行过程中争议大;部分合同外增加工程项目没有签订补充协议以及明确相应的结算方式等。
20xx年，市审计局对一江一河、两路一河工程等28个项目的`前期征收(拆迁)实施跟踪审计，共涉及民房9577户，企业及公房733户;送审面积2812137.75平方米，审定面积2673085.33平方米，核减面积139052.42平方米;送审金额768209.42万元，审定金额664058.71万元，减少财政支出104150.71万元;出具审核意见291份，提出审计意见2330条。
通过全程参与、严格审核，确保了征收(拆迁)评估时执行政策不走样，避免征收(拆迁)工作的暗箱操作，为征收(拆迁)工作顺利进行、工程项目尽快开工建设提供了良好的审计监督服务。但审计过程中也发现征收(拆迁)项目评估时存在以下主要问题：一是部分外地公司对江阴征收(拆迁)评估政策不熟悉，执行政策不一致，造成补偿标准不一，影响征收推进进度。二是被征收单位不配合或提供资料不及时不完整，导致评估结果不真实、不准确。三是评估机构从业人员履行“勤勉、尽职”义务不够，有些专业设备未有专业人员把关，造成评估结果质量不高。
20xx年度市级征收(拆迁)安置资金支出合计382355.03万元，其中：城投公司支付26个建设项目安置资金150706.01万元，市土地储备中心支付63个土地收储项目安置资金231649.02万元。市审计局重点对“两路一河”项目的6个镇(街道)市财政补贴资金管理使用情况进行了审计。
至2013年2月28日，抽查的6个镇(街道)共收到财政补贴资金150880.92万元，总支出125963.39万元，其中：拆迁补偿支出80433.28万元，安置房建设支出6659.26万元，已安置应分摊建设成本(包括腾地拆迁安置)支出38870.85万元。
审计结果表明，大部分镇(街道)对市财政拆迁补贴资金能单独核算，专款专用。但个别乡镇将拆迁补贴资金部分用于弥补镇财政资金缺口。
为进一步加强财政预算收支管理、提高财政资金使用效益，加快财政改革创新、提高财政管理水平，加快建立和完善公共财政管理体制，促进全市经济稳中求进和转型发展，提出以下意见和建议：
(一)完善全口径预算管理，提高财政资金使用效益。按照预算管理体制改革方向要求，真正做到全口径预算，把所有的财政收支纳入预算管理。科学安排部门预算、政府专项资金和政府投融资预算，努力提高预算编制的科学性、准确性。强化预算约束，严格预算执行，严控预算追加，确保收支平衡。深化绩效管理，完善预算绩效评价体系，加强绩效评价结果的应用，促进财政资金使用效益不断提高。
(二)加强并规范税收征管，努力提高征管质量。进一步加大税法法制宣传，营造依法诚信纳税的良好环境，使广大纳税人全面了解有关税收法规和政策规定，提高纳税人自觉纳税意识，纳税人主动申报纳税，形成依法纳税的氛围。进一步加强房产税、土地使用税征收管理，建立房土两税税源户监控制度，及时更新房土信息，完善税源控管体系，保证依法征收、应收尽收。
(三)加强非税收入征收管理，规范征管程序。应严格执行《关于加强政府非税收入征管的意见》，加强各项非税收入征收管理，保证非税收入足额征收。同时要进一步明确并理顺减免范围，强化并严格执行减免审批程序，完善减免备案制度，确保征收率不断提高。
(四)深化国有资产管理，落实经济实体脱钩工作。应抓紧落实行政事业单位未脱钩经济实体清理整合工作，严格按照批准的处置方案实施，实现人员、资产的彻底脱钩;妥善安置脱钩经济实体员工，进一步规范经济实体拍卖程序;对单位经营混乱、损失严重的情况应重点关注，对剥离资产做好备案登记，跟踪督促，防止国有资产流失。
(五)严格执行建设程序，规范政府投资建设行为。进一步加强政府投资项目立项、审批、设计、招标投标的环节，严格执行基本建设程序，进一步规范建设行为。做好项目前期准备，营造良好的建设环境。同时，完善内控制度，建立健全政府投资建设项目变更备案管理办法和实施细则，加强对施工企业的信用管理，进一步提高工程建设项目管理水平。
(六)统筹安排财政资金，规范征收(拆迁)资金管理和使用。市财政及有关镇(街道)应进一步规范拆迁补贴资金的管理和使用，做到专款专用，规范核算。由于各镇(街道)安置房建设采用回购方式，大量的资金支付主要集中在，因此要做好风险应急防范机制，统筹安排市、镇(街道)财政资金，确保安置房能及时回购，拆迁安置户能及时顺利得到安置。
主任、各位副主任、各位委员，在市委、市人大常委会的重视和支持下，20xx年度市本级财政预算执行情况的审计工作已顺利完成。今后，我们将全面贯彻落实十八大精神，紧扣主题主线，忠实履行审计监督职责，突出思路创新，突出项目质量，突出业务规范，加快推进审计转型，为江阴率先基本实现现代化、建设现代化滨江花园城市作出更大贡献。
预算分析报告 篇2
皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：
，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果，
，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。
2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；
主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；
以上相抵，实现“收支不平衡、亏损巨大”。其他需要说明的'有：
营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。
一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预算约束，节约财务资金。
2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。
2010年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐, 财政支出范围和结构不尽合理，
报告
二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。
二、预计利润表与现状利润表的相对比：
单位：元项目预算利润情况第8年利润情况1176，00001235，3600155，74561301,2256201，4300135,9626.31109，4820605，091345，000057，2444.72213，7724-8643860.1070，5448.920.00143，2275.08-864，3860.10从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。
1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。
2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。
3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。 财务年终工作总结范文'>个人财务年终工作总结范文 财务工作总结'>会计核算中心财务工作总结 市财政局2010年工作总结 评选高级会计师个人工作总结 2010年银行职员工作总结 2010年个人会计核算工作总结 财务管理与核算工作工作总结'>财务管理与核算工作工作总结 财务管理与财务核算工作总结'>财务管理与财务核算工作总结预算分析报告 篇3
现今，随着毕业季的浪潮在各大高校兴起，许多毕业生都希望在校学习生涯的最后一段时光能够过的丰富多彩，留下一段美好的回忆，所以在毕业前期，他们通常会自主选择一些传统的毕业方式，例如毕业合影、聚餐、KTV或是集体出游等一些枯燥无趣、传统呆板的活动。我们对一些即将毕业的学生进行走访调查，发现他们都渴望打破这些传统的庆祝活动，力求去设计一些更为新颖和更有意义的活动，从而使自己的毕业季别具风格和更富有意义。
因为临近毕业，他们需要在学校处理一些较为繁杂的毕业前的事务或是忙于校外求职应聘，因此没有太多的时间和精力去策划和准备他们的毕业活动。然而，经过我们对市场的调查分析，市场上还并未出现为大学生毕业提供服务的专业的公司和机构。极少数市场上为毕业生提供的各种服务由于品种单一，不够新颖独特，而且费用较为昂贵，传统而呆板的服务模式和较为昂贵的收费已经远远无法满足毕业生的要求。
针对目前关于大学生毕业服务市场前景的调查与分析，我们小组决定组建一个专门为大学毕业生提供服务的机构。由于创业初期资本以及人力限制，所以前期的服务模式选取校园小店为服务机构，目标市场主要针对本校市场，目标公众为即将毕业的大学生，主要的服务是为毕业生提供一些别具创新，新颖独特的服务，策划一些更有意义的活动。现今，主要推行的特色产品和服务主要包括：毕业戒指，时间胶囊，以及拍摄毕业微电影。
市场前景预测：前期主要目标市场主要面对本校,每年毕业生大概有3000多人左右，隐藏着较大市场开发的空间。后期我们会逐步向武汉市其他各大高校的市场拓展，因此潜在的目标公众与目标市场巨大。
公司成立的可行性：首先，我们会选择租借校园小店铺，所需的资金相对较少，公司的办公硬件我们会选择一些较为低廉的办公用品，我们筹措到的资金基本能满足所需的创业投资。其次，我们有一支长期合作，凝聚力较强的优秀团队。 市场开发的可行性：初期我们主要以本校的毕业生为目标公众，因为临近市场，在市场营销和推广具有一定的优势。同时，可以利用身边的同学朋友等人脉资源进行服务的宣传工作，提高小店的知名度，获取公众对服务的了解以及对我们的信赖支持。
产品以及服务的可行性：目前市场上缺乏类似的服务机构，我们利用独特的创新思维，提供更优质的服务和产品，在价格上满足大学生现有的消费能力。利用率先抢占市场的优势，迅速打开这一空缺的市场，在产品和服务上追求精益求精，提高公司的美誉度，扩大市场占有率。
预算分析报告 篇4
在国家统计局、国家海关总署、国家商务部、国务院发展研究中心、中国工业联合会、中国机械工业联合会、中国通用机械工业协会、中国钢铁工业协会以及国内外相关报刊杂志的基础信息等公布和提供的大量资料的基础之上，使我们意识到中国的城市汽车的拥有量正在急剧地攀升，而这时‘停车难’的问题给我国的机械停车设备行业带来了巨大的商机和广阔的市场，也给我们这些想创业的学生一次巨大的机会。
据有关部门调查显示，目前我国机动车辆的保有量与停车位之比为5:1，停车位的满足率只有20%左右。早在、年底，深圳市的各类机动已达47万辆，其中本地注册车辆34万辆，按照发达国家停车位配备比例，仅按本地注册的34辆配备停车位，深圳市的停车缺口还达18万个。目前杭州是注册的汽车泊位（包括社会停车位、单位配建停车位）才3.7万个，平均一辆汽车只拥有0.23个泊位。兰州市区目前有各类机动车辆14万辆，而市区公共配套地下停车场仅有200多处，占路停车点也只有约700处。拥有50万辆车的广州市泊车位相对缺口数达60%。,武汉机动车保有量已超过100万辆，但全市车位只有24万个，公共泊车位只占4%，很多车主不得不将车泊在马路边。实际上，按国际流行的每辆车匹配1.4个泊位计，全国绝大多数城市的停车场建设与城市的整体发展相比都是严重滞后的。
我们这次创业项目的是简易新型停车位的一种向“上面”要车位的停车新理念。简易新型停车位与地下停车场不尽相同，有与后者相同的配套服务和车辆进入方式的同时更是拥有其自身独到的优势。简易新型停车位形状为拱形，体积以能容下轿车为准，拥有基本雨水排水能力。车辆从固定方向有螺旋式进隧道进入后有固定单独封闭的空间进行摆放，同时离开时顺着车头方向直接行驶（无需倒车等），有车库另一侧的出隧到离开。
优势：
公益：缓解紧张的城市停车压力，在更少的用地上为城市更多停车用位，同时解决伴随着车位危机的各种社会问题。减轻由于停车费用而给社会工薪层的经济压力，同时提供与地下停车场相同的便利。 服务：在消费者停车的同时提供就近的洗车保养等一系列服务，让消费者足不出户便享受到更好更方便的服务。
廉价：由于简易新型停车位的设计形式相比地下车库更为简单，工程量相比小，故而简易新型停车位的建造成本和消费相比后者更低。 节约：简易新型停车位在相同面积的车位拥有数相比普通的自行式平面停车场多二到五倍（随层数不同有所变化）的车位，节约了大量土地资源，极大的解决了车位不足所带来的问题。相比地下停车场，由于
建造过程的不同，在建造相同数目的车位时简易新型停车位能极大减少工程量，从此跟高能耗高成本说再见。
简易新型停车位是以公益、服务、廉价、节约位理念，服务公众，崇尚节约，一低价为宗旨，以提供廉价便民的车位位亮点的新型停车模式。由此做到节约城市停车用地，取代小区建造地下停车场所花费的高昂人力物力，减轻工薪阶层的高车费压力，缓解机场等公共场所车位紧张等问题。我国城市拥有总多数量上汽车的.停放，对城市的交通和环境起着重大的影响。而停车难问题的出现，也给机械停车设备行业带来了巨大的商机和广阔的市场。在这商机与竞争并存的时候，我国的机械停车设备行业也将从快速发展阶段进入稳定发展阶段，通过这个设计，我们能将泊位利用率从100％提高到200％甚至更高，以能解决公共事件停车难的问题，部分小区建设时留下的停车位不足的问题亦可以通过这个系统解决。另外在停车系统中亦可植入其他服务，如，广告的植入，除了本身的泊车费之外还能拉动其他的经济收入。而其劣势主要集中于在此之前日本也出现了此类相似的技术。在享受安全方便的车位的同时，客户需要为停车场支付一定数额的停车费（以租赁或购买的形式均可），停车费的一部分用于日常设备维护。管理人员工资。使用土地租赁等运营成本，另一部分则是成为公司利润空间。在此同时还将提供有偿便民洗车保养等配套服务，增强产业互补，以达到提升服务附加值的目的。
本计划主要为获得风险投资，经济状况与盈利能力见于本项目计划书的财务分析，但这些建立在保守的产品定价和市场占有率假设之上的。
预算分析报告 篇5
(三)加强支出预算管理，提高支出统计分析质量。在加强收入预算执行分析的同时，注重加强对支出预算执行的分析，一是统一支出统计与预算编制口径，将纳入年初部门预算的当年非税收入全部缴库，支出全部纳入国库集中支付，确保支出月报全面反映支出预算的执行情况;二是逐步减少专项资金的“以拨代支”现象，上级财政部门要及时下达支出指标，便于准确及时反映支出进度的真实情况，提高支出执行分析的质量。
(四)加强调研和学习。紧紧围绕全县税源经济的中心工作，制定切实可行的调研计划，到基层、到重点企业及我县的三大重点经济版块开展调研工作，掌握税源经济的第一手资料，揭示税收增减变化的内在原因，加强政策执行情况调查，及时反映各项财经政策对收入的影响，同时开展征管成效调查，研究各项征管措施取得的成效及其对收入产生的影响，促进征管质量和效率的提高。加强分析人员的学习培训，提高综合素质，拓宽分析思路、完善分析方法，逐步提高我县预算执行分析质量和水平。
预算分析报告 篇6
皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：
一、第8年年财政预算执行情况
xx年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。
1.xx年企业收支总体情况
xx，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。
xx年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；
主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；
以上相抵，实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有：
营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。
以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。
2.XX年财政收支特点
1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。
2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。
3.xx年管理工作
1）努力增收节支，确保财务收支平衡
一是大力组织收入，确保完成年度预算任务。依法加强收入征管，确保应收尽收；完善收入分析制度，及时监控财务收入动态；严格按照有关法律法规，认真落实预算执行情况年分析和年汇报；建立健全税源管理信息系统，加强税源建设。二是硬化预算约束，节约财务资金。
2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。
xx年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐,财政支出范围和结构不尽合理。二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。
二、预计利润表与现状利润表的相对比：
单位：元
项目
预算利润情况
第8年利润情况
销售收入
1176，0000
1235，3600
减：产品销售成本（变动成本）
155，7456
1301,2256
变动性销售费用
181，4500
减：固定性制造费用
201，4300
135,9626.31
固定性销售费用
269，1200
管理费用
109，4820
605，0913
财务费用
45，0000
57，2444.72
利润总额
213，7724
-8643860.10
减：所得税（33%）
70，5448.92
0.00
净利润
143，2275.08
-864，3860.10
从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。
三、存在的问题和建议
1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。同时，要求企业经理要严格控制赊销商品管理，严防新的三角债产生。
2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。全局企业未弥补亏损额较大。建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。
3．各企业程度不同地存在潜亏行为。全局长期待摊费用高达110万元。建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。
预算分析报告 篇7
教育的深入发展，呼唤全新的办学思想。进一步规范办学行为，既是学校管理的常规工作，也是我校当前十分紧迫的重点工作，严格依法行政、依法办学、依法执教，全面实施素质教育，全力营造良好教育环境，不断规范学校办学行为。现将有关工作情况总结如下：
1、严格控制学生在校时间。总校制定统一作息时间表，各校不得提前或推迟，确保初中生不超7小时；各中小学认真制定课外活动计划，积极开展丰富多彩的课外活动，每天安排课间操、眼保健操，保证学生每天1小时体育活动时间。目前，我校学生在校时间过长现象已得到有效控制，并保证了学生每天1小时的体育活动时间。
2、减轻学生课业负担，控制学生作业量。总校以集体教研为抓手，加强教育教学研究，改革课堂教学模式，用先进的理念指导教学，提高课堂教学效果，激发学生自主学习；教师精选作业内容，提高作业质量，坚决杜绝布置大量机械性、重复性作业，提倡布置弹性作业，各校教导处采取不定期检查的方式，加强对各科作业的管理与协调。目前，其它年级作业量控制在2时以内。
3、严格执行国家和省颁布的课程计划。要坚持按课程设置开课，不准随意增减科目；要坚持按课程标准要求教学，不准随意提高或降低教学难度；要坚持按教学计划开展教学，把握进度，不准提前结束课程或搞突击教学；要坚持按规定进行考试，不准随意增加考试次数。）对课程改设情况，尤其是“音、体、美、劳”及“两课”开设情况进行督查，目前，我校已开齐课程。
4、坚持科学的评价观。全面评价学生的发展，不以“分数”论英雄，不以学科成绩作为评定学生的唯一标准，严格控制考试次数，初中每学期只进行期中、期末两次考试，不公布学生考试成绩，对学生的评价实行等级制。目前，我镇已出色完成了上学年的义务教育阶段教学评估，各中小学的考试次数明显减少。
5、加强师德教育，严格师德考核，不断提高教师的道德素养。我镇各中小学经常组织教师学习《教师法》、《中小学教师职业道德规范》及师德先进个人事迹，学习现代教育理论，要求教师有敬业爱生精神，树立高度的责任感和事业心，关心尊重每一名学生。目前，我校已基本杜绝体罚、变相体罚学生现象，完全杜绝了有偿家教现象。
6、严格学生用书管理。我校严格按市教育局颁布的教科书、教学参考书和教学挂图目录中规定的科目和版本征订教学用书，严格按省定标准收费，不定购和使用盗
版教学用书，不超标准收费，不以任何形式组织学生购买教辅资料。目前，没有向学生推荐或要求学生统一购买教辅用书现象。
1、音、体、美三门课程只能开齐，不能开足、上好。主要原因：是音、体、美专业教师匮乏，现有音、体、美教师专业水平较低；
2、每当临近考试个别教师和学校便展开题海战术，推迟放学时间，或挤占音、体、美课，补习文化课。主要原因：一是受应试教育的影响，“分数至上”的思想依然根深蒂固；二是教师害怕“中考”、“小考”失利，领导和家长“兴师问罪”；三是个别教师的课堂教学效果差，学生不能自主学习所教科目。
1、实行目标责任制。明确教师规范办学行为的责任目标，与教师的评优、评模、晋升挂钩，凡违反规定，情节严重，整改不利的，实行一票否决。
2、加强教师培训。引进艺术教师。
3、接受社会监督。面向社会公开规范办学的基本要求，以公告形式在公示栏公示，积极主动接受群众和社会的监督；学校定期举行教学开放日、开放周、开放月等活动，主动接受社会和家长对学校教育教学质量和水平的监督。
总之，今后我们将以《教育法》为指针，积极推进素质教育，不断规范办学行为，全力提高我镇教育教学质量，营造和谐的教育教学环境。
预算分析报告 篇8
(三)行政审批制度改革和审批效率有待提高。
行政审批存在部门之间衔接配合不好，少数部门没有将审批权下放到行政服务中心窗口，窗口办理审批权限不够，影响审批效率。行政服务中心信息系统网络与公安、工商等内部专门网络未联通，在办理审批事项时存在两套系统分别录入业务数据，既造成重复劳动，降低工作效率，又增加了出错机率。
对取消、承接的519项行政审批事项宣传不够好，部分办事群众不知晓，需进一步加强。
(一)城镇保障性安居工程跟踪审计情况。
根据审计署统一安排，区审计局对全区城镇保障性安居工程的资金使用、分配、建设、管理情况进行了审计。截止20**年底，我区城镇保障性安居工程建设负债余额361,384.00万元，其中：3家银行贷款102,350.00万元，企业发债150,000.00万元，社会融资109,034.00万元。共建成保障房33742套(含廉租房5872套，安置房13071套)，251.25万㎡，累计通过租赁补贴、配租房屋方式解决中低收入家庭4817户，10473人。其中，20**年新增符合条件住房困难家庭住房982户、2170人。通过审核退出的保障家庭136户、292人。审计发现保障房建设、分配、管理存在的主要问题：
1.区住房保障中心公租房等租赁收入257.00万元未按规定及时解缴入库。
2.用不实资料获取保障房待遇。运用大数据审计方法，抽查区产权登记中心系统数据和20**年保障对象信息发现，有95户被保障家庭私有房产人均面积标准超过保障资格家庭人均住房上限13㎡标准。
审计采集了区社保缴费基数系统数据和被保障家庭收入数据，运用SQL分析方法筛查，抽查集中申请公租房的5户企业，发现有81户家庭通过虚报收入获取了保障性住房。
3.乐至公司寿城水岸廉租住房、晏家二期公共租赁住房2个项目，未严格执行基本建设程序。
(二)彩票公益金审计调查情况。
-20**年度，全区共筹集彩票公益金3,811.00万元(体彩1,162万元，福彩2,649万元)，结余68万元。2012-20**年度支出3,272.00万元，累计结余607万元。资助完成项目536个。在帮扶残疾人、救助困难群众、支持社区服务建设等方面都发挥了积极的作用。审计发现的主要问题：
1.违规使用彩票公益资金220.15万元。区财政局未安排残疾人体育事业资金6.00万元。云集镇政府重复支付项目工程款12.00万元。文化委(原体育局)行政支出挤占彩票公盆金1.15万元，铁人三项赛购买服务项目35.00万元未实行政府集中采购。区民政局、区文化委违规调整公益金建设项目10个，金额166.6万元。
2.项目建设和运营方面。10个街镇敬老院等项目建设进度缓慢，晏家社区服务中心设备购置等4个项目未实施，涉及金额303.00万元。
此外，审计调查还发现：体彩公益金项目评审机制未建立、部分农民体育健身工程闲置，项目建设档案资料不齐全等问题。
(三)社会救助等专项资金审计调查情况。
20**年，全区社会救助、社会福利等5大类24项专项资金总额22,034.00万元，当年支出20,720.00万元，涉及政策享受对象16.57万人。总体上看，区民政局等有关职能部门加强制度建设，社会救助和社会福利保障体系进一步健全，财政保障能力不断提高，在解决弱势群体困难方面发挥了积极的作用。审计发现的主要问题：
1.部分民营医院涉嫌套取医保基金、民政救助金51万元。调查发现，部分民营医院以到镇街敬老院为五保老人免费体检为幌子，以免费接送、住院包吃住、零自费等优惠条件相引诱，组织农村五保老人、城市三无人员到医院住院看病，采取小病大医、扩大检验、挂床住院等过度诊疗、虚假治疗等方式套取医保基金和民政救助。审计抽查了6个街镇70名农村五保老人和城市三无人员20**年的住院情况发现，70人累计住院246次，每人年住院3.5次，平均每人(次)住院为7天(床)。医院结算总费用60.90万元，其中获取医保报销36.00万元，获民政救助金15.00万元。医院免除个人自负费用9.70万元后，医院获利41.50万元。
2.重领、多支补助金l2.04万元。其中7人重复领取优抚金5.30万元，超限额救助伤残军人9人5.17万元，1名五保户死亡3年，其亲属仍持续领取五保金1.28万元，向1名五保户多支付6个月五保金0.29万元。
3.111户不符合低保享受条件人员领取了低保补助。
此外，审计还发现部分款项救助资金管理制度不完善，救助专项资金在财政民政街镇环节结存量大、财务核算不规范，财政低保统发系统数据与民政低保基础信息系统数据不一致，社区养老服务设施项目作用发挥有限等问题。
(四)农资综合补贴和粮食直补资金审计调查情况。
-20**年度我区农资综合补贴和粮食直补资金(以下简称粮食补贴资金)总额14,342.00万元，兑付粮食补贴14,327.00万元，其中一般农户14,272.00万元，种粮大户55.00万元。粮食补贴政策实施以来，对稳定粮食生产，保障粮食安全，促进农民增收和农业可持续发展等方面发挥了一定作用。但还存在以下问题：
1.政策执行及效果方面。一是违规向蔬菜、经果林、畜禽养殖、生态保护、撂荒等非种粮耕地发放粮食补贴1969万元，种粮直补异化为耕地直补。二是由于补贴标准低，该政策对提高种粮积极性、规模种粮和促农增收的作用有限。
2.资金管理方面。一是审计抽查15街镇发现，部分村(社)干部将集体机动地以个人名义申报套取粮食补贴45.36万元。二是违规将粮食补贴抵扣村(社)公益事业“筹资筹劳”等费用10.46万元。三是27.42万元粮食补贴被违规代领。四是因农户上报的个人信息不准确，导致补贴资金14.00万元未在规定时限内兑付。
我局依法对69个政府性投资建设项目的预算执行和建设管理情况进行了审计。69个项目的送审金额61,440.00万元，审定金额为57,268.00万元，审减4,172.00万元，审减率为6.79%。总的来看，各项目建设单位认真贯彻落实区政府投资建设项目管理办法和项目建设程序规定，加强项目前期、施工、验收和预结(决)算管理，严格控制造价，努力实现项目建设预期目标，为推动长寿经济社会发展和改善民生发挥了基础性作用。但审计中仍发现部分项目建设管理存在以下问题：
(一)违规直接发包。如林投公司负责建设的桃渡片区渡南一路绿化工程采用邀请招标方式直接选取长龙公司承建。
(二)项目施工管理。虚假签证、高估冒算的问题依然存在。如晏家工业园区拓展区与北部新区森林屏障工程，监理单位及跟踪审计单位工作人员虚假签证等。
(三)设计变更未按有关规定报批。如葛兰卫生院整体迁建工程及林投公司负责建设的绿化项目等。
(四)部分建设单位现场管理不到位，对项目建设的缺乏有效监管。如公路工程土石方部分，以施工图代替竣工图，无地勘和现场收方资料;“两山一带”绿化项目，苗木搬迁只有搬迁数量，无迁往的`具体地点和数量，导致对其真实性无法进行核实。
根据区委组织部的委托，依法对12个单位18名区管领导干部任期经济责任履行情况进行了审计。其中：区级部门单位6个6名，街(镇)6个12名。重点审计了领导干部贯彻落实上级重大决策部署、本单位重要经济决策、财政财务管理和遵守廉政规定等情况。从审计情况来看，被审计领导干部能认真贯彻落实上级重大决策部署，任期经济责任目标明确，法规意识、纪律意识和责任意识增强，依法决策和科学管理能力进一步提升，履行任期经济责任情况总体较好，未发现严重违法违纪问题。但也发现少数单位执行内部控制制度不严，内部管理混乱，决策不当造成损失等问题。如洪湖镇政府机关团购房款事项决策不当，导致支付购房款利息支出损失财政资金43.73万元，白条(借款)顶库97.00万元，采用作废“三联单”并未经审批程序发放民政救济款62.00万元，违规报销0.51万元;区教师进修校违规发教职工培训补助费3.00万元，区教育学会与进修校合署办公并违规发放中小学试卷命题费和阅卷费29.14万元、列支进修校退休人员体检费8万元。
对审计发现的问题，区审计局已依法作出了审计决定书并责令有关单位整改规范;对制度不完善的问题，向有关单位提出了改进建议;对长龙等5所驾校涉嫌偷税和重庆建新工程监理咨询有限公司(监理公司)、重庆市建功投资咨询有限公司(项目跟踪审计单位)涉嫌弄虚作假虚增工程造价案件线索，已依法移送有关部门处理。
为强化被审计单位对审计发现问题的整改和审计决定的执行，增强监督实效，根据有关规定，区审计局对20**年度审结的117个审计项目的整改情况进行了回访。117份审计报告中反映的181个问题，有173个问题得到整改，整改率为95.5%;出具审计决定96份，已全部执行到位，执行率达100%。回访结果表明：各单位对审计整改工作高度重视，采取有效措施加强整改，效果总体较好。但至回访时止，仍有少数单位的7个问题未得有效整改或整改不到位。
(一)区经信委工业振兴专项资金30.00万元用于我区城市一卡通升级工程至今未实施。
(二)区建委实施的2012-农村危旧房改造项目有1241户计划未完成，92.00万元危改资金未拨付。
(三)林业局实施的-20退耕还林专项资金荒山荒地造林项目有1000亩未实施;结存滞留退耕还林专项资金790.00万元未支付。
(四)万顺镇往来账款长期挂账仍有552.84万元未按规定清理处置到位。
(一)进一步规范预算管理。认真贯彻落实新《预算法》和《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，建立完善预算管理体系，加强财政收入征缴管理，提高预算下达、资金拨付的效率，扩大预(决)算公开范围，细化公开内容，促进建立全面规范、公开透明的预(决)算制度。
(二)进一步加强存量资金统筹管理。加强对各项专项资金和上级转移支付资金的使用情况进行监督，督促资金使用单位按照规定使用资金，实现政策的预期目标。对不能实施和项目实施完成结余结存的资金，要及时清理，提出统筹使用方案，重新安排使用，发挥资金的使用绩效。
(三)加强政府投资项目监管。充分做好政府投资项目的可行性论证，严格执行政府投资管理制度。规范和完善政府投资监督管理体系，加强项目招投标监督，加大对重大项目稽查和违法违规问题查处力度，严格责任追究。
(四)加强机关事业单位会计队伍建设。从近年来审计情况看，行政事业单位会计人员配备不足、更换频繁、专业素质不高，严重影响了会计信息的真实性和完整性。各部门各单位要严格会计人员特别是会计负责人的职业资格管理，并保持稳定，加强履职培训，提高职业素质和依法理财能力。财政部门要加强对会计工作的指导和监督，督促部门单位规范财务基础工作，提升财务管理水平。
预算分析报告 篇9
为切实提高反腐倡廉制度执行力，维护制度的严肃性和权威性，进一步抓好全市反腐倡廉制度执行情况督查整改活动，按照武当山特区纪委《关于转发十堰市纪委《关于在全市开展反腐倡廉“制度执行情况督查整改活动”工作方案》的通知》要求，我局在特区纪委的指导下，认真对照有关选人用人、公务用车、政府采购、工程招标、行政服务中心建设、“三公开”、集中支付、津贴发放、公款出国（境）考察和资金管理等十个方面的法规、制度的执行情况进行了一次全面清理、检查。现将自查情况总结如下：
深入贯彻落实十七届中央纪委第五次全会、省纪委九届六次和市纪委三届七次会议精神，紧紧围绕选人用人、公务用车等十大方面开展自查整改，以使最终形成一套用制度管权、按制度办事、靠制度管人的有效机制，最低限度减少体制障碍和制度漏洞，提高反腐倡廉制度化、规范化和科学化水平。
特区教育局担负着特区教育事业的各项领导、指导工作，但《方案》涉及到的十大方面的法规制度中，有些执行主体还不是教育局，我们仅就与局机关、各学校密切相关的内容展开了自查。
（一）选人用人方面：
一是严格执行政策规定，认真做好人事调配。为搞好人事调配工作，我局对每所学校进行师资状况调研，搞好教师需求预测，及时做好人事统计工作和计划编报工作。做到合理调配。二是稳步推进学校内部管理体制改革。继续推行校长负责制，教职工聘任制。教育局不干涉具体细节，只重视对所聘人员的监督和考评。
（二）教育经费集中支付方面：
一是特区教育局成立教育经费集中支付中心,特区财政每年按预算把教育经费拨付给教育集中支付中心。中心只负责对下拨经费额度管理和监督。这些经费由特区财政实行“集中管理、统一开户、分户核算”。二是自实行义务教育阶段教师绩效工资制度以来，全区教育系统取消了一切津贴，教育局严格把关，随时对学校资金支出情况进行跟踪，让每一分教育经费都接受专门机构的监督,使教育经费的支出真正成为“阳光支出”。
查找结果：
武当山特区教育局根据自己的工作职责和工作权限，对自身的反腐倡廉“制度执行情况”进行了全面自查，无违规、
违纪现象发生，各项制度的执行都在特区分管领导和分属部门的领导和监管指导下进行，教育局只是提议，对执行过程和细节起参谋作用，不存在自身需要整改的情况。
我分中心根据青铜峡市委、市政府对“制度执行年”工作的安排、部署，认真开展“制度执行年”活动，我分中心以“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，以维护好制度执行年互动的顺利开展，我分中心主要“以抓职工，抓主要业务风险点”为重点，统一思想，提高认识，掀起了学习制度，熟练掌握制度，模范执行制度的热潮，逐步建立起了“自我监督，岗位监督，管理监督，稽核监督”四位一体的功能互补，责任明确，查处有力的管理监督体系，提高了住房公积金服务质量，优化了住房公积金环境，壮大了住房公积金实力，促进了我住房公积金各项业务的稳健、快速的发展。截止9月底，共有319个单位缴存个人住房公积金，缴交人数25267人，归集住房公积金9167.77万元，比去年同期增长31.52%，完成年计划
任务（10100万元）的90.77%;累计归集住房公积金65352.86万元,归集余额42908.91万元。为319户职工发放住房贷款5027.20万元,比去年同期增长33.94%，完成年计划任务（7000万元）的71.82%；累计发放住房贷款39532万元,贷款余额15485.83万元,逾期贷款
4.79万元，贷款逾期率为0.031%，置换担保人130人次。为购买(自建)住房职工、离退休职工、下岗失业职工等提取住房公积金568笔,金额1029.99万元,当年提取住房公积金3537.51万元,累计提取住房公积金22443.95万元。通过“制度执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工服务水平和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入 ，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。这些成绩的取得，我分中心做了以下几方面工作。
成立了“制度执行年”活动领导小组，由分中心负责人马国忠主任任组长，周景秀副主任任副组长，各股室负责人为成员，下设办公室，具体负责“制度执行年”活动日常工作，及时总结汇报、开展经验交流。同时明确了这次活动的指导思想、工作目标、时间安排、实施的内容和方式，从而推动了“制度执行年”活动健康有序开展。
我分中心积极召开了“制度执行年”活动职工会，统一了思想，提高了认识，全面安排部署“制度执行年”活动工作。并对职工学习时间、学习方式、学习笔记、都作了明确的要求；规定职工学习
时间每周不少于2次，每次不少于2小时，学习笔记不少于20篇；开展以集中学习和分散学习相结合，制度学习与案例分析相结合，全面学习和重点学习相结合，培育合规企业文化，增强优质服务意识。以“制度、执行、监督”为重点，以“标本兼治，重在治本”为目标。主要学习内容是：重点学习《住房公积金管理条例》及吴忠市住房公积金管理中心下发的各种规章制度，学习房地产、金融等知识，同时要求广大职工自学相关法律法规，如《贷款通则》、《合同法》、《担保法》、《会计法》等重要金融法律法规，以及住房公积金行业发生的典型案例和先进事例。通过学习，让干部职工达到“心有所惧，心灵触动”的境界，提高干部职工讲规章、讲制度的必要性和重要性的认识，看到了落后职工从“事不关己，高高挂起”到“严格执行制度，就是保护自己”的转变。据统计、在开展“制度执行年”活动期间，我分中心组织干部职工集中学习相关制度9次，参加人数到达30人次；
通过各项制度、法规的学习，加强职工之间的交流、讨论，我分中心对各岗位、各股室及网点的业务操作、内控管理、监督制约等情况进行全面检查。由每位职工结合自身在业务操作过程中执行制度情况查找风险点，职工互找，领导梳理，最后公示，上报机关工委 。
在“制度执行年”活动中，通过开展学习动员，严格按照制度规定对原经办的业务和自身的行为规范进行查找问题，主要存在下列问题：一是个别职工工作作风不深入，劳动纪律差，工作责任心不强；二是不及时入三级帐；三是解释不到位，让群众跑冤枉路。针对上述问题，我分中心领导采取与职工交心谈心，找准差距，对症下药，从而切实解决了执行制度不到位、检查监督不到位和责任追究不到位的问题，有效防范了操作风险。同时建立了诚信举报制度，对违规者与个人目标考核、评选先进、绩效工资等挂钩。加强了自我约束的能力，制度执行的力度在全分中心干部职工中得到升华，制度执行的行动在全分中心干部职工中得到提升，彻底纠正了视制度而不顾，大力弘扬按制度操作，开拓创新的良好风气，使规则意识深入人心。
通过“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效，但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作，导致部分干部职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现问题失之于宽、失之于软等问题。今后，我青铜峡住房公积金管理分中心将继续深入开展“制度执行年”活动，坚持理论、业务、制度的学习，让干部职工在思想上筑牢防线，严格执行吴忠市住房公积金管理中心的各项规章制度，严格监督，强化制度执行力，把逗硬作风贯穿于整个工作中，树立科学发展观，实践“三个代表”的重要思想，推动住房公积金社各项业务又好又快地发展。
预算分析报告 篇10
岩瑞中学学校财务工作分析报告20XX年是我校全面发展的一年，学校的教育教学质量、学校管理等方面都取得了显著的成绩。
在这一年里，学校财务工作按照要求，逐步建立规范了财务管理体制和运行机制，通过对现有资源的优化配置和合理使用，基本提高了各项办学资金的使用效益，基本保证了学校各项事业的持续、稳定、协调发展。
在20XX年的工作中，我们认真贯彻执行了党的方针、政策，严格遵守有关财务法律法规，合理运用有限的资金，基本上把教育经费用在刀刃上，充分发挥了最佳效益。具体体现在
第一，严格执行收费标准，杜绝乱收费，开源节流，保证教学投入，得到了上级领导的肯定。
第二，严把开支关，精打细算，杜绝浪费，确保后勤保障工作的有序运行，严格和完善日常采购报销手续，请保留此标记每张外来的.原始票据和自制的凭证都有经办(有验收)、有主管、有审核的签字，最后有校长的一支笔签批。每一笔报销业务都严格标准，一事同人，不搞例外，发现票据内容不完整等现象，拒绝报销，待手续补齐后，做到帐物相符、帐证相等，再办理报销业务。
20XX年学校经费收支情况一、学校经费收入情况20XX年学校实现财政补助收入5698292元二、学校经费总支出元，其中
1、工资福利支出499849(1)基本工资2037492元(2)津贴工资2171162元2、商品和服务支出629321元(1)办公费251622元，(2)水电费23684元，(3)退休人员工资791195元(3)邮电费3235元，(4)会议费50098元，(5)维修费85246元，(6)差旅费1370元，(7)培训费27555元，(8)招待费57324元，(9)福利费10020元，(10)建筑物构建费90760元，(11)其它28417元从上面数据分析中可见
1、人员经费占年度经费支出87%。其中基本工资占40%。
津贴工资占41%。退休人员占19%。
2、商品和服务支出占11%。而由于修建了两个得篮球场占其支出27%。
总之，在20XX年，财务工作取得了一定成绩，这与学校领导的正确指导是分开的，在新的一年里，一定更加努力，发杨成绩，改正不足，勤奋务实、开拓进取，为学校建设与发展出谋划策。
XX中学
20XX年XX月XX日
2020年第一季度工作总结及二季度工作打算报表
自时间进入20xx年以来，xxxx在集团公司的管理者正确领导之下，校党政带领全体教职工，认真学习贯彻十六大和十六届五中全会精神，以“三个代表”重要思想为指导，按照科学发展观的要求，紧紧围绕“巩固基础，发展局面，稳定队伍，提高水平”的总体思路，深入开展保持共产党员先进性教育活动，大力推进“三个亮点”工程，切实把握好发展节奏，求新求变、与时俱进，在落实上下功夫，在创新上做文章，在做强上花气力，呈现出“两变、两新、两突破”的特点，各项工作取得了明显成效，学校呈现出持续、快速、稳定、协调发展的新局面。
一、一季度工作特点
学校始终坚持重实际、办实事、求实效，集中精力抓落实，扑下身子干工作，真正把实现跨越发展的各项举措落到实处，创造了团结和谐的发展环境，在业务、制度和管理上呈现出“两变、两新、两突破”的特点。
1、业务上的“两变” 今年我校重点在“全力打造‘安字’品牌，做大做强成人教育”上下功夫，‘安’字号业务和成人教育都发生了变化。一是安字号业务“由一变二”。过去我们仅进行安全培训，现在业务已扩展成“安全培训”和“安全检测”两项内容。自去年底检测中心归我校后，加强了对检测中心的组织领导，对领导岗位进行了公开竞聘，产生了新的检测中心领导班子，为安全检测注入了新的活力。二是成人教育“由二变一”。过去是函授站和学历教育科两个科室各自招生，为规范行为，统一领导，现在由函授站统一进行成人教育管理，解决了因拉生源而产生的不必要“撞车”，从而理顺了关系，明确了职责，为成教的发展壮大奠定了基础，为实现在校函授150xxxx规模提供了有力保证。
2、制度上的“两新”
(1)采取新举措，实行岗位量化考核。为让制度从墙上走下来，把岗位职责细化、量化，我们重新修订了各工种、各岗位行为规范，充实了岗位理念、量化考核标准等内容，每个岗位都做到有行为规范、有考核标准、有扣分、有罚款，实行岗位量化考核。同时，专门成立了考核机构，加大考核督察力度，规范职工岗位行为，彻底解决“工作不作为、行为不规范”的问题，促进岗位职责的进一步落实和规范。
(2)出台新办法，实行重点工作周调度。我们将全年各口各专业工作，汇总成《20xx年工作计划表》，内容包括工作任务、主抓部门及责任人、配合部门及落实单位、落实时间和具体内容等五部分，将每项重点工作任务落实到人、落实到部门、落实好时间。为督促各项重点工作任务顺利完成，实行了重点工作周调度，每周对重点工作任务落实进展情况进行一次调度，由我们党政办公室将调度情况及时汇总，予以通报。
3、管理上的“两突破”
(1)精细化管理上的突破。在精细化管理上，我们从今年开始把精细化考核与绩效工资挂钩，精细化管理内容在过去的“6s”的基础上增加了学习、节约、活动三项内容，继续实行走动式管理，采取a、b、c卡管理方式，做到一天两考核，一天一汇总。
(2)准军事化管理上的突破。一是实行了着装统一，全校统一定制了西服、衬衣、领带，并要求工作时间统一服装，制定了《安培中心员工着装、举止规范》。二是制定了《准军事化管理手册》，内容涉及准军事化管理细则和各种理念，职工人手一册，便于学习
2020年前三季度经济形势分析及全年展望
今年来,ｘｘ县委县政府认真贯彻落实中央省市经济工作会议精神,科学分析当前形势,突出“发展”主题,围绕提高县域经济综合实力,加大工作力度,强化工作责任,狠抓工作落实，全县国民经济继续保持较好的发展势头,为全面完成年度经济发展目标奠定了良好基础。前三季度ｘｘ县经济运行总体评价是：农村经济稳定发展、工业经济效益提高、固定资产投资快速增长，财政收入稳步增加、消费市场稳中趋旺，经济效益大幅提升。经济运行中存在的主要问题是:县域经济后劲不强、工业和农业龙头企业拉动作用减弱、投资乏力、中小企业融资难、国家宏观调控政策对县域经济的负面影响加大、节能减排压力大等，实现又好又快发展面临严峻挑战。
一、前三季度经济运行的现状及特点
（一）从经济总量和增长速度来看，县域经济继续保持较快增长。
今年以来，县域经济在内需作用的有力拉动下，继续在较高的增长平台上运行。据测算，元—9月实现gdp65.11亿元，同比增长10.6%。其中第一产业完成增加值15.99亿元，增长3.6%；第二产业完成增加值26.05亿元，增长12%；第三产业完成增加值23.06亿元，增长14.3%。
（二）从三次产业角度来看，社会有效供给支撑作用明显增强，为县域经济增长提供了坚实的基础保障。
1、农村经济稳定发展，新农村建设有序推进。今年来，全县上下认真贯彻落实中央、省委一号文件和国家省市农村工作会议精神，以促进农民增收为核心，以强化农业产业化建设为重点，大力实施“产业富民”战略，积极推进新农村建设，全县农业和农村经济保持稳定发展的良好态势。主要体现在：
一是主要农作物有增有减。全县粮食作物播种面积为51.25千公顷，下降7.8%,粮食单产预计402.26公斤，同比增加4.1%，粮食总产预计31.3万吨，下降2.8%。其中：早稻播种面积6.65千公顷，减少26.6%，总产4.31万吨，减少4.1%；中稻和一季晚稻播种面积20.29千公顷，同比增加10.3%，总产14.74万吨，增加18.6%；晚稻播种面积6.35千公顷，减少29.9%，总产4.49万吨，减少24.4%。玉米播种面积3.98千公顷，增加0.3%，总产1.96万吨，增加28.2%；豆类播种面积5.88千公顷，增长1.9%，总产2.19万吨，增加3.4%；薯类播种面积7.77千公顷，减少11.6%，总产3.55万吨，下降10.4%。以烤烟为主的经济作物面积和产量均下降。全县烤烟合同种植面积17.59万亩，同比减少13.6%，总产3.93万吨，减少12.9%。截止9月底，全县完成烤烟收购51.7万担，比去年少5.6万担。
二是养殖业发展趋缓。受去年猪价大跌，农村劳动力减少和生猪蓝耳病等因素的影响，占畜牧业大头的生猪生产严重受挫，畜牧业首次呈负增长。1-9月，全县出栏肉猪55.53万头，同比下降9%；存栏42.48万头，同比下降10.3%；羊2.22万只，增长3.3%；出笼家禽194.92万羽，比去年减少13.86万羽，下降6.6%。四是大力推进农村基础设施建设“680”工程，新农村建设各项工作有序开展。顺利启动实施了通乡通村公路改造、6万亩烟水配套、病险水库除险加固、农村安全饮水、农网改造三期工程项目和20个示范村、80个整理村的新农村建设项目，总投资达1.784亿元，农村生产生活条件进一步改善。
新农村建设有序推进。一是大力推进农村基础建设“680”工程。主要是在公路建设、水利建设、沼气建设、安全饮水、农网改造等方面成效显著。二是突出了示范建设。全县共启动了20个示范村和80个整理村的新农村建设项目，总投资达1.784亿元。各示范村按照“十有”、“五通”的要求，有序推进了主导产业建设、基础设施建设、公益事业发展、乡风文明建设等各项工作。
2、工业生产平稳增长，质量效益同步提高。今年来，县委县政府强力实施“强工富县”战略，全县工业经济得到了较快发展。元—9月，规模以上工业总产值53.91亿元，增长37%，增加值16.65亿元，增长16.2%。工业经济运行的主要特点：
一是主要行业增长较快。1-9月，8个主要行业完成增加值14.05亿元，增长8.96%，占全县规模工业增加值的84.4%，其中黑色金属开采业、建材工业、通讯设备制造业、电力、水生产和供应业4个行业分别增长45.67%、24.1%、24.81%和45.62%，均超规模工业增长水平。
二是产销衔接良好。受铅、锌和煤碳等主要产品销售价格上扬的影响，工业产品销路较好。1-9月，全县规模工业完成销售产值54.06亿元，同比增长37.2%，产销率达100.28%，同比上升了0.13个百分点。
三是工业外贸出口快速增长。1－9月，全县规模工业出口交货值1543万美元，同比增长45.3%。其中郴桂石墨公司出口1054美元，增长98.7%。
3、第三产业增长速度明显加快。今年前三季度，ｘｘ县第三产业发展势头强劲，增长速度达14.3%，高出上年同期2个百分点。ｘｘ县三产业的快速增长，一方面得益于县委县政府的高度重视和措施得力,主要措施有:一是加大调度力度。县政府对全县第三产业工作进行跟踪督查,对第三产业发展过程中出现的热点、难点、疑点问题随时调度；二是强化目标管理。将全县三产业发展指标进行量化、细化,纳入全县年度岗位责任制目标管理；三是增加资金投入。首先是政府增加对三产业工作的财政支持力度，增加工作经费；其次是鼓励引导金融部门为三产业发展提供低息贷款；再次出台优惠措施，鼓励民间投资兴办三产业实体。另一方面，得益于有一个良好的三产业发展环境。既有硬环境的改善，又有软环境的优化。增长较快的行业有交通运输电信业、批发与零售业、房地产业、旅游业及其他营利性服务业等。（三）从拉动经济增长的因素观察，内需主导作用继续加大，已成为拉动经济增长的主要动力。
1、投资需求快速增长，成为拉动全县经济增长的主要力量。今年以来，全县固定资产投资一直保持平稳增长势头。元—9月，共完成全社会固定资产投资17.23亿元，同比增长28.7%，其中，城镇固定资产投资11.73亿元，增长45.2%；房地产开发投资1.31亿元，增长0.8%。拉动投资增长较快的因素主要有：一是城镇以上投资持续高增长。今年以来，全县城镇以上投资呈前低后高态势，一季度下降0.6%，二季度增长28.4%，三季度增长35.7%。二是交通运输业投资强劲增长。1-9月，交通运输业完成投资9193万元，增长671.2%。舂陵大道路段建设（含五云观东路、翡翠南路、园艺东路、宝蓝南路等系列工程）、蒙泉路宝山路段建设进展顺利，已完成投资2438万元。三是重大工业项目投资增长较快。1-9月，全县工业项目完成投资68694万元，增长25.8%。增长较快的项目主要有：银星有色金属公司粗铅环保技改完成投资12500万元，ｘｘ联合锰业公司新建电解铅生产线完成投资5000万元，顺发矿业技改完成投资3780万元，三项之和占制造业投资的62.4%，占全部工业项目投资总额的31%。四是民间投资仍为投资主体。随着投资环境的改善，民间投资在投资格局中居主导地位。1-9月，民间投资完成12.36亿元，增长19.2%，占全社会投资的比重为68.2%。
2、消费需求稳中趋旺，成为拉动全县经济增长的内在动力。随着居民收入水平的不断提高，消费观念逐步更新，人们的消费心理发生了微妙的变化，居民消费由过去的传统消费向多元消费转变，休闲消费、时尚消费、保健消费等已逐渐为人们所推崇，ｘｘ各大超市、商场、娱乐场所及餐馆酒楼等生意火爆。尤其是以住房、汽车、通讯工具为代表的新型现代化消费已经形成，消费不断升级。元—9月，全县共实现社会消费品零售总额19.79亿元，增长16%。
3、外贸出口高速增长，成为拉动经济增长不可或缺的因素。今年来，尽管国家出台一些转变贸易增长方式的政策对外贸出口有诸多制约，但全县外贸出口仍然保持又快又好的发展势头。元—9月，全县完成外贸出口1352万美元，同比增长81.2%。
（四）从经济运行质量来看，经济运行质量较高，在全县经济保持较快增长的同时，经济运行质量依然较高，真正体现了ｘｘ经济又好又快的发展,具体体现在：
1、财税收入量质并举。1－9月，全县完成财政总收入45804万元，同口径增长17.2%（下同），其中：一般预算收入27325万元，增长7.1%。一般预算支出45886万元，增长36.1%，支出重点向教育、医疗卫生、农林水事务和一般公共服务等领倾斜，分别增长77.1%、77.5%、57.5%和67.7%%。财政收入质量进一步提高,税收收入占地方财政收入比重为60.96%，比上半年提高7.86个百分点。
2、税收入库全面飘红。元—9月全县共完成国税入库22087万元，占年度计划的78.9%，同比增长35.7%;完成地税入库12692万元，占年度计划的75.6%，同比增长9.7%。
3、工业企业效益明显上升。今年来，全县工业企业经济效益明显上升。元—9月规模以上工业企业实现利润总额6.87亿元，比上年同期增加1.41亿元，增长25.7%，应交增值税4.41万元，同比增长21.7%。
4、城乡居民收入水平继续保持较快增长。今年来，ｘｘ县农民现金收入保持较快增长势头。据农村住户抽样调查，元—9月，农民人均现金收入2994元，同比增加337元，增幅为12.7%。农民收入增加主要是由于劳务输出人数有所增加、务工行业有新的变化及本地工价有所提升所致，另外，种植业通过提高复种指数和推广应用先进技术，养殖业由于肉禽蛋等价格上涨也给农民增加了部分收入。城镇居民的收入水平随着全县经济形势的逐步好转、职工工资收入的增加、就业人数的增长以及股票、基金升值和社会保障坚强有力等原因而有一定程度上涨。据城镇住户调查资料显示，元—9月，全县城镇居民人均可支配收入8782元，同比增长15.5%。
（五）从影响经济运行的外部条件来看，经济运行的支撑条件进一步完善。1、银行支持力度进一步加大。今年以来，ｘｘ县金融系统为县域经济发展提供了良好的外部支撑条件。到9月底止，全县金融机构各项存款54.84亿元，比年初增加11.16亿元，增长25.6%；各项贷款12.6亿元，比年初增加1.29亿元，增长11.5%；金融部门实现利润3584万元，比上年同期增加2403万元，是去年的3倍多，真正做到了银行企业双赢的局面。
2、招商引资力度加大。坚持把招商引资作为加快经济发展的根本措施，充分利用节会、小分队、委托代理、驻点等形式，大力开展招商引资活动，全县引资总额和项目质量均比往年在较大提高。1-9月份，全县实际到位内资9.13亿元，增长29.3%；新批外资项目4个，合同利用外资4184万美元，完成任务的123%实际到位外资2692万美元，增长21.7%。
3、企业发展环境进一步优化。今年来，ｘｘ县委县政府及各职能部门在优化经济发展环境方面办了很多实事，虽有一些不尽人意的地方，但总的环境还是比较优化和宽松的。
二、经济运行中存在的问题及原因
（一）农业经济发展面临制约因素较多。一是受去年种烟比较效益下滑和今年旱涝自然灾害的双重影响，种植业受重创，主要农产品产量下滑。今年早稻9.98万亩，同比减少3.62万亩，下降26.6%，晚稻9.53万亩，减少2.19万亩，下降29.9%；烤烟合同种植面积17.59万亩，减少2.5万亩，下降13.6%。二是受去年猪肉价格下跌和今年生猪蓝耳病等因素的影响，占畜牧业大头的生猪生产严重受挫，畜牧业首次呈负增长。1-9月，全县出栏肉猪55.53万头，同比下降9%；存栏42.48万头，同比下降10.3%；猪肉产量也相应下降9.1%。三是农业效益低下，农村劳动力大量外流，耕地抛荒现象越来越严重。据统计全县耕地面积59.84万亩，按农业人口计算，人均耕地0.9亩。目前全县共弃耕抛荒面积达58349亩，占承包耕地总面积的8.9%，比1998年同期相比增长了77%，且仍呈增长趋势。
（二）工业经济面临不少困难。一是工业企业中具有较强市场竞争力的大、中型企业少。工业产品中初级产品多，高科技、高附加值的精深加工产品少，高新技术企业少，科技人才严重不足是制约工业经济发展的首要因素。20xx年，全县产值过亿元的企业仅有10家，占规模工业企业的10%，80%以上是500--3000万的企业，且大多数规模企业都存在不同程度的“散”、“小”、“弱”问题。据推算，全县100家规模以上工业企业平均产值规模仅为5391万元/户。二是新增规模企业少，工业技改投资力度小，工业经济增长的后劲不足。今年全县只增加规模工业企业2家，并且都是500—2000万元之间的小型企业，造成我县工业发展动力不足。投资技改投入过少，1-9月，全县工业投资占城镇投资总额比重仅为51.2%，比全市平均水平低10.9个百分点，全县工业技改投资完成额为37782万元，比去年同期增长23.5%，增幅低于全市平均水平9.6个百分点。全县新开工项目47个，比上年同期增加2个，增长4.4%。1-9月，全县共启动技术改造项目21个，较上年增加2个，增长10.5%。三是国家税收政策调整对我县工业增长影响较大。
今年7月以来，国家先后对出口退税、福利企业税收减免、矿产品资源税三项税收政策进行了大幅调整。取消了553项“高耗能、高污染、资源性”产品的出口退税，降低了2268项容易引起贸易摩擦的商品的出口退税率。与我县工业息息相关的金、银、铋、铅、锌制品和石墨产品出口退税率由13%下调到5%。目前我县有出口退税企业5家（双德石墨、郴桂石墨、发盛石墨、三和公司和联合锰业），铅锌矿石、铜、钨矿石等产品资源税率提高了３到１６倍，我县有铅锌采矿企业12家，1-9月份完成工业产值92447万元，同比增长24.72%，占全部规模工业产值的17.14%。福利企业税制方面，增值税按企业实际安置残疾人员数量（每人3.5万元）进行减免，目前我县有福利企业3家（ｘｘ县社会福利冶炼厂、ｘｘ县富恒贵金属制造公司和ｘｘ县和兴有色金属有限公司），由于税收政策调整，企业难以消化税收政策调整增加的生产经营成本，致使这几个企业有不同程度的停产。四是煤炭企业关闭整顿对企业煤炭供应、石墨精深加工影响较大。仅今年9月我县就关闭了10家（ｘｘ县荷叶瓜勺岭煤矿、ｘｘ县荷叶镇三季冲煤矿、ｘｘ县荷叶镇石碧下煤矿、ｘｘ县荷叶镇石碧下煤矿、ｘｘ县浩塘鹅形岭煤矿、ｘｘ县浩塘桐木煤矿等10家）无证企业。煤矿关停整顿造成原煤产量月减少8万吨，产值减少近3200万元。煤炭供应时段性紧张，对全县冶炼加工、建材行业也造成不同程度的影响。
（三）重点项目建设进展不快。部分重点项目建设由于受资金瓶颈制约严重以及施工环境问题等因素影响,进展不快,有的甚至尚未启动。今年确定的41个重点项目(不包括10个重点准备项目)，已动工的有31个，开工率为75.6%，完成投资6.5亿元，仅占年计划投资的62.4%，同比增长7.6%。如：金银花茶饮料生产线、辣味系列食品加工等，因资金问题，尚未启动；烟草培训大楼、工商局办公大楼因相关职能部门在征地、拆建和办理相关手续等环节配合欠佳，至今也尚未启动；二、三水厂、银星公司由于施工环境欠佳，导致施工进展缓慢。
三、全年经济形势预测从ｘｘ县前三季度经济运行情况来看，总体形势趋好，尽管国内特别是省内、市内经济发展环境和氛围，以及国家省市先后出台的促进经济发展的一系列优惠政策，为县域经济又好又快的发展提供了难得的机遇，但由于今年经济发展受制因素诸多，要完成全年预期目标难度较大。预计全年gdp增速为11%，与年初目标差1.5个百分点。主要理由有：
1、供给乏力。一是农业生产形势不乐观。今年受天气、人为等因素的制约，主要农产品产量下降已成定局，预计一产业增加值增长3%左右，比年初目标少2个百分点；二是工业生产形势较为严峻。ｘｘ县工业资源型企业矿业秩序整顿、煤电油运等瓶颈制约较大，能够支撑工业生产增长的项目不多，预计全年规模工业增加值增长16%左右，离年初目标差4个百分点。
2、需求疲软。首先是投资需求，四季度投资增幅将比二、三季度有较大回落。四季度我县将启动的重点项目主要有投资2300万元的蓉信园工程、投资1000万元的金银花茶饮料生产线和投资4400万元的烟草站建设等7个重点项目工程。年计划投资总额达1.67亿元，另外，我县城镇投资项目也有7000多万将在今年完成，但因今年在项目筛选过程中，s214线二级公路改造、城市生活垃圾填埋场、塔背水库旅游综合开发三个重点项目都不能启动，导致我县将近1亿元的投资不能在今年实现。综上所述，我县今年固定投资将仍保持增长势头，但增幅比二、三季度将会有较大回落，预计全年完成全社会固定资产26亿，同比增长10%左右，与年初目标差10个百分点。其次是县内消费需求持续趋旺。随着城乡居民收入水平的不断提高，市场物价的回升，居民消费能力和消费意愿不断增强，第四季度，消费需求将保持加快增长的态势。预计全年社会消费品零售总额增长15.5%左右。
四、对策及建议
（一）切实抓住中部崛起和湘南大开发战略机遇，促进县域经济可持续发展。国家在抓东部沿海经济腾飞和西部大开发的同时，针对中部的特殊情况，适时提出了“中部崛起”的发展战略。我们ｘｘ县地处中部腹地，为实现与国家产业政策对接，应结合本县实际情况，制定一整套顺应国家产业政策的近期和中长期发展规划和工作纲要，用活用够国家优惠政策。我们在发展经济的过程中，应始终坚持把改革开放和依靠科技进步作为发展动力，着力增强县域经济的自主创新能力，提升产业结构，转变增长方式，在体现自身特色的同时，加速县域经济又好又快的发展。在新农村建设方面：大力发展特色优势产业群、提高产业升级，在打造“ｘｘ金叶”品牌和增加农民收入的同时，在农村道路建设、安全饮水、沼气入户、农网改造、方便就医等方面进一步落实工作措施，加强工作责任。在“工业兴县”方面，应在突出抓好项目建设、园区建设、品牌建设的同时，加速推进新型工业化进程，着力抓好企业技术改造，提升企业竞争能力，进一步增强发展后劲。
（二）要突出狠抓项目建设，扩大投资，拉动经济增长。继续抓好重点项目的筛选和储备，加强重点项目建设的协调和管理，按照重点工程建设“三个三”的要求，严格实行项目建设“月报制”，定期召开重点项目建设调度会。坚持“五个一”的工作机制，强化责任，量化进度，切实加大重点项目的督查力度，确保重点项目按进度、高质量推进。重点抓好宝山深部开发、银星富氧铅冶炼环保技改扩建、联合锰业电锌、太和柳塘铅锌矿、杰鹏金牧新建生产线、舂陵大道系列工程、蒙泉路改造工程、通乡通村公路建设、县工业园扩建、城市管道燃气、垃圾填埋场等项目建设。
（三）要突出优化经济发展环境，努力提高对外开放水平。重拳整治“三乱”、干扰建设项目施工、强卖强买等破坏经济发展环境的行为，切实加强社会治安综合治理，及时帮助企业解决发展过程中遇到的用地、水电、融资、周边矛盾等各种困难和问题，努力营造优质的经济发展环境。围绕培育产业集群，坚持“走出去、请进来”，开展小分队招商、专题招商、上门招商、行业招商、非地招商、以商招商，有选择地主动承接沿海发达地区的产业转移，形成新一轮的产业项目建设热潮，尤其要突出抓好引企入县工业园工作，确保工业园企业总数达到10家以上，以形成聚集效应，提高工业园的吸引力和竞争力。
（四）要突出抓好财政增收节支，切实增强财政实力。加强产业项目建设引导，着力扶持一批促进财政增收的生产经营性项目、外来投资项目、资产盘活项目，培植新的财政增长点。坚持依法征管、勤征细管，切实加强矿产品税费集中征收工作，适时提高煤炭税费征收标准，扩大财政收入总量。突出抓好烤烟收购工作，确保完成烟叶税征收目标。进一步推进乡镇财政体制、城区房地产税费一体化征收、国库集中支付等改革，规范财政资金管理，理顺财政管理体制。同时，切实加强支出管理，严格实行预算支出总额控制，严控招待费等非生产性支出，把有限的财力更多地投入到经济社会建设事业中。