天可补，海可填，南山可移。日月既往，不可复追。我们的生命中，经常有很多记忆深刻的经历，总结那一段时间的经过是非常重要的。总结就是过去时间做的事的总检查、总评价，那么，大家有写过关于总结的范文吗？小编为此仔细地整理了以下内容《上半年计划和预算管理工作总结》，供大家借鉴和使用，希望大家分享！
集团公司从去年九月开始推行全面预算管理工作以来，制订了“经营计划和财务预算控制书编制办法”（以下简称“编制办法”），集团公司和大多数成员企业按照“编制办法”编制了二oo六年“经营计划和财务预算控制书”，不同程度地开展了计划和预算执行情况分析工作。经过这十个月的实践，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。
一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验
1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。
过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以年度经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目标。
2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。
公司的发展离不开现有的基础和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订年度预算的基础；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订年度预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。XX年，集团公司按照上述原则审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况来看，既是实事求是的，也是先进合理的。
3、重新修订了以预算指标完成情况为基础的工效挂钩考核办法。
由于原工效挂钩考核办法以销售收入作为计提各单位工资的基础，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此XX年集团公司对原工效挂钩考核办法作了全面修订，将计提工资的基础由销售收入改为边际贡献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营成本，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调整各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核办法更趋于完善。
4、预算分析工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析深入、细致，很有指导意义。
为了监督检查经营计划和财务预算的执行情况，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析工作，在总结成绩和经验的同时，分析存在问题，研究解决办法，取得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营计划和财务预算分析模式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的生产量、销售收入、市场拓展、经营成本、经营利润、人员变动、制度建设、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况进行详细地总结和分析，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的生产经营活动，提高了经营管理水平，保证了生产经营计划和财务预算的顺利完成。
5、不少成员企业开始重视市场开发工作，阜阳能源公司大胆创新，市场开发工作取得突破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。
市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和发展。今年上半年，大多数成员企业开始重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能源公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能源公司分离出去后，阜阳能源公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入达到6000万元已经很不错了。但能源公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显突破，提前4－5个月完成年度经营计划和预算目标已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在项目规划、设计、建造、销售以及售后服务等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、安全、方便、现代等特色，成为阜阳市、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后服务中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”项目创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。
6、集团公司工程预算管理工作成效显著。
近年来，集团公司在房地产公司和天然气公司工程建设上推行工程预算管理工作，取得了成功的经验，保证了工程建设质量和工期，降低了工程建设成本。其基本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、规范签证、严格验收、三级决算”。
二、计划和预算管理中存在的主要问题
1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营计划和财务预算编制细则。
全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析指南、计划和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经验，学习得也不够，集团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营计划和财务预算的编制、检查分析、考核兑现等还没有明确具体的要求；去年底出台的“XX年经营计划和财务预算控制书编制办法”还有很多不完善的地方，如对经营计划的编制要求不够具体、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营计划和财务预算编制细则等。
2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。
虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、提高企业经营管理水平和经济效益中的基础作用，但仍有少部分成员企业对全面预算管理的重要性认识不够、对集团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表现在如下方面：（1）少部分成员企业总经理不关心预算管理工作；（2）计划和预算的编制、执行、检查分析仍然局限在公司财务部等个别部门；（3）在编制阶段仍然存在着用计划代替预算、或用预算代替计划的现象；（4）有的不按集团公司的统一要求编制计划和预算，不注意历史资料的搜集、整理，对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异巨大；（5）部分成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的发展规律分解制订月度、季度计划指标，而是把年度指标简单除以12作为月度计划指标，使指标反映的经济活动失去了客观性；（6）少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准；（7）部分成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。
3、计划的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。
年度经营计划是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营计划批准之后便束之高阁，忽视计划的存在，不按计划安排工作，对计划执行情况不检查、不分析。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，实质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的发展。
4、预算分析和计划相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析模式。
今年以来，虽然集团公司和各成员企业都不同程度地开展了计划和预算分析工作，但分析的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析上，缺少对年度经营计划的检查、分析，在分析活动中，普遍存在着计划与预算相脱节的现象；集团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析模式，不利于各单位及时、全面地编写分析报告，开展分析工作。
5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。
部分成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，计划、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联系，造成相当一部分人员对公司计划和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联系在一起。
6、集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。
由于各种原因，集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，集团公司在工程项目管理上的职能作用未能充分发挥。
三、改进计划和预算管理工作的措施
1、集团公司经营管理部要充实人员，提高素质，在学习理论、总结经验的基础上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制XX年年及以后年度经营计划和财务预算控制书、改进计划和预算管理工作做好制度准备。
2、提高认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：（1）再次重申各成员企业总经理一定要在思想上、行动上充分重视计划和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析检查、考核奖惩等计划和预算管理工作的全过程；（2）集团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，提高大家的理论水平和工作能力；（3）要注意搜集整理历史资料和市场信息，建立历史资料数据库和市场信息数据库，为制订计划和预算打好基础；（4）要发动全体员工参与到计划和预算管理中来.
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计划预算管理财务工作总结
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集团公司从去年九月开始推行全面预算管理工作以来，制订了“经营计划和财务预算控制书编制办法”（以下简称“编制办法”），集团公司和大多数成员企业按照“编制办法”编制了xx年“经营计划和财务预算控制书”，不同程度地开展了计划和预算执行情况分析工作。经过这十个月的实践，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。
一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验
1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。
过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以年度经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目标。
2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。
公司的发展离不开现有的基础和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订年度预算的基础；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订年度预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。XX年，集团公司按照上述原则审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况来看，既是实事求是的，也是先进合理的。
3、重新修订了以预算指标完成情况为基础的工效挂钩考核办法。
由于原工效挂钩考核办法以销售收入作为计提各单位工资的基础，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此XX年集团公司对原工效挂钩考核办法作了全面修订，将计提工资的基础由销售收入改为边际贡献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营成本，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调整各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核办法更趋于完善。
4、预算分析工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析深入、细致，很有指导意义。
为了监督检查经营计划和财务预算的执行情况，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析工作，在总结成绩和经验的同时，分析存在问题，研究解决办法，取得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营计划和财务预算分析模式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的生产量、销售收入、市场拓展、经营成本、经营利润、人员变动、制度建设、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况进行详细地总结和分析，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的生产经营活动，提高了经营管理水平，保证了生产经营计划和财务预算的顺利完成。
5、不少成员企业开始重视市场开发工作，阜阳能源公司大胆创新，市场开发工作取得突破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。
市场营销工作是企业一切工作的核心和龙头，决定着企业的生存和发展。今年上半年，大多数成员企业开始重视市场营销工作，销售形势有了可喜的变化。表现较好的有阜阳能源公司和房地产公司。天然气公司从阜阳能源公司分离出去后，阜阳能源公司就剩下一个加油站和液化气经营两项业务，按照以往的经营实际，年销售收入达到6000万元已经很不错了。但能源公司不满足现状，在液化气业务的外购外销上大做文章，想方设法把液化气批发业务做到了六安、淮南、淮北及河南的周口、商丘等地，在经营方法和经营业绩上都有了明显突破，提前4－5个月完成年度经营计划和预算目标已成定局。房地产公司一直把为客户创造价值当作自己的行动指南，在项目规划、设计、建造、销售以及售后服务等各个环节都注意为用户所想，满足用户的需求，突出了“蓝色雅典”小区的自然、园林、舒适、安全、方便、现代等特色，成为阜阳市、家喻户晓的高尚住宅小区。特别是及时成立的售后服务中心，为用户解决了很多本应该由物业管理公司解决的问题，在用户中形成了一传十、十传百的良好口碑，为“蓝色雅典”项目创造并保持了90％以上销售率的销售奇迹。
6、集团公司工程预算管理工作成效显著。
近年来，集团公司在房地产公司和天然气公司工程建设上推行工程预算管理工作，取得了成功的经验，保证了工程建设质量和工期，降低了工程建设成本。其基本做法是：“优化设计、科学预算、依制招标、规范签证、严格验收、三级决算”。二、计划和预算管理中存在的主要问题
1、全面预算管理制度不健全，缺乏经营计划和财务预算编制细则。
全面预算管理制度是一个有机的体系，至少应包括全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析指南、计划和预算奖惩制度等内容。我们由于缺乏经验，学习得也不够，集团公司至今尚未建立全面预算管理纲要，对于经营计划和财务预算的编制、检查分析、考核兑现等还没有明确具体的要求；去年底出台的“XX年经营计划和财务预算控制书编制办法”还有很多不完善的地方，如对经营计划的编制要求不够具体、全面，预算表格也有不适应管理要求的地方，缺乏切合实际的经营计划和财务预算编制细则等。
2、对全面预算管理仍然存在着认识不够、执行不力的现象。
虽然我们一再强调全面预算管理在加强企业管理、提高企业经营管理水平和经济效益中的基础作用，但仍有少部分成员企业对全面预算管理的重要性认识不够、对集团公司关于全面预算管理的要求执行不力。主要表现在如下方面：（1）少部分成员企业总经理不关心预算管理工作；（2）计划和预算的编制、执行、检查分析仍然局限在公司财务部等个别部门；（3）在编制阶段仍然存在着用计划代替预算、或用预算代替计划的现象；（4）有的不按集团公司的统一要求编制计划和预算，不注意历史资料的搜集、整理，对市场信息把握不够，缺乏市场趋势分析，造成预算执行中实际与预算严重背离，预算差异巨大；（5）部分成员企业不重视预算指标的分解，不是根据企业自身的发展规律分解制订月度、季度计划指标，而是把年度指标简单除以12作为月度计划指标，使指标反映的经济活动失去了客观性；（6）少数成员企业预算口径与财务口径不一致，形成财务指标与预算指标相脱节的不正常现象，预算考核失去基准；（7）部分成员企业不能按时上报经营月报，或上报的数据不准确。
3、计划的引导作用和预算的促进作用没有很好发挥。
年度经营计划是我们各项工作的行动指南。但有些成员企业年度经营计划批准之后便束之高阁，忽视计划的存在，不按计划安排工作，对计划执行情况不检查、不分析。有的只看到了预算的控制作用，没看到预算还有促进工作的一面，如片面强调节约支出，而对预算安排的市场推广费、产品促销费、研究开发费也严格控制，该花的不花，看似节约了开支，实质上却限制了市场营销和技术创新工作，不利于企业的发展。
4、预算分析和计划相脱节，缺乏符合实际、行之有效的分析模式。
今年以来，虽然集团公司和各成员企业都不同程度地开展了计划和预算分析工作，但分析的深度和广度不够，一般仅停留在预算数字的分析上，缺少对年度经营计划的检查、分析，在分析活动中，普遍存在着计划与预算相脱节的现象；集团公司和多数成员企业都缺乏符合实际、行之有效的分析模式，不利于各单位及时、全面地编写分析报告，开展分析工作。
5、预算奖惩制度不健全，考核的敏感度不强。
部分成员企业缺乏明确的预算奖惩制度，计划、预算执行的好坏与员工的薪酬待遇没有联系，造成相当一部分人员对公司计划和预算漠不关心；预算考核和奖惩的及时性不够，上半年几乎没有开展考核和奖惩兑现工作，预算完成情况的好坏对员工待遇影响的敏感度不强，员工既不能及时享受到企业经营好时的喜悦，也不能及时感受到企业经营差时的切肤之疼，没有把企业利益与员工利益紧紧地联系在一起。
6、集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业。
由于各种原因，集团公司工程预算管理工作未能覆盖所有成员企业，集团公司在工程项目管理上的职能作用未能充分发挥。
三、改进计划和预算管理工作的措施
1、集团公司经营管理部要充实人员，提高素质，在学习理论、总结经验的基础上尽快制订集团公司全面预算管理纲要、经营计划编制细则、财务预算编制细则、计划和预算分析工作指南等制度，完善全面预算管理制度体系，为科学编制XX年年及以后年度经营计划和财务预算控制书、改进计划和预算管理工作做好制度准备。
2、提高认识，加强执行力度。为此要做好如下工作：（1）再次重申各成员企业总经理一定要在思想上、行动上充分重视计划和预算管理工作，要亲自领导编制、执行、分析检查、考核奖惩等计划和预算管理工作的全过程；（2）集团公司和各成员企业要组织开展全面预算管理知识和管理制度的学习培训工作，提高大家的理论水平和工作能力；（3）要注意搜集整理历史资料和市场信息，建立历史资料数据库和市场信息数据库，为制订计划和预算打好基础；（4）要发动全体员工参与到计划和预算管理中来，预算的分解要与
上半年某市绿化和市容管理局工作总结和下半年工作计划
推进公厕服务创建文明行业工作，健全公共厕所导向标志设置，加强日常保洁维护，方便市民游客。完善公厕服务标准，加强岗位培训，提高作业服务质量，确保公厕环境的整洁。加大创建宣传力度，统一公示内容，加强微博互动，广泛听取市民群众的意见建议，为年内申报“规范服务达标先进行业”奠定基础。
三是切实加强行业安全维稳工作。落实《关于进一步加强城市运行安全和生产安全的工作意见》，着力加强建筑渣土运输车辆的安全评估、隐患排查和监管工作，坚决打击“黑车”及超载、超速、交通肇事行为。继续做好工程建设领域突出问题专项治理工作，规范绿化林业建设市场，严格履行工程建设审批程序，规范工程招投标活动。落实安全隐患排查机制，加强公园游艺机、动物笼舍的运行安全监督、检查，做好绿化市容应急保障工作。
四是完善与市民互动机制。有序推进绿化、城管执法“进社区、进单位、进工地、进学校”活动，健全“定人、定点、定时”服务社区工作机制，提高城管执法队伍为民服务水平和公众满意度。加强志愿者队伍建设，深化志愿服务内容，开展志愿服务进公厕活动。推进志愿者服务基地建设工作，年内新建10个“上海市志愿者服务基地”。
（五）加强行业队伍建设，进一步提升政府自身建设水平
一是要加强领导班子、干部队伍建设。认真学习领会胡锦涛总书记“七一”讲话精神，深刻认识上海经济社会快速发展、城市化进程快速推进过程中所产生的两个“二元结构”以及由此产生社会管理的艰巨性、复杂性，认真落实市委市政府关于加强社会管理的工作要求，聚焦绿化市容管理中的难题顽症、工作瓶颈，打破传统思维和管理惯性，大力推进绿化市容管理创新，更好地维护广大市民群众的根本利益。
二是加强城管执法和协管员队伍建设。配合市人大、市法制办推进城管执法地方立法工作。在广泛听取相关部门意见的基础上，进一步修改完善，力争年内进入审议程序。加强城管执法队员管理，制定全员培训计划，按照“准军事化”要求管理城管执法队伍，深化队列演练，加强行为督查，严格日常监管。继续推进规范化分队、标准化大队建设，进一步建立健全过错责任追究、不合格人员退出等制度。加强协管人员管理，明确工作职责，严格约束协管人员行为，严禁越权参与执法。严格协管员的准入和日常考核管理机制，逐步理顺协管服务引进模式。整顿协管人员着装，确保与城管执法队员有明显区分，并向社会公示，接受社会监督。
三是加强绿化、环卫一线职工队伍建设。加快推进环卫行业一线职工收入的正常增长机制的落实，确保环卫一线职工特殊岗位津贴制度、最低工资制度等配套制度的制定实施，防止工作进展不平衡引发新的矛盾。推进绿化企业状况调查，进一步摸清行业基本状况。加强绿化一线职工岗位培训，提升行道树修剪、机械装备操作等应用技能水平，规范绿化养护管理。
（六）深化创先争优活动，提升行业党建整体水平
一是认真学习胡锦涛同志“七一”重要讲话精神。全行业各级党组织要精心组织、周密部署，采取多种有效形式，深刻理解讲话提出的重大理论观念，全面把握讲话提出的各项工作要求。各级领导班子、领导干部要带头学、深入学，深刻领会讲话中提出的新思想、新观点、新论断；各级基层党组织要普遍学、全面学，切实加强推进改革发展稳定各项工作的坚实思想基础。坚持结合实际，学以致用，将学习贯彻讲话精神作为开展创先争优活动的重要内容，进一步推动发展、服务群众、凝聚人心、促进和谐。
二是推进行业党建联建。加强对行业党建工作的调研
2011年上半年某市绿化和市容管理局工作总结和下半年工作计划
今年以来，根据市委、市政府2011年工作的总体要求和部署，按照“创新驱动、转型发展”的总体思路，围绕推进城市生态环境建设、加强生活垃圾分类减量、加快建立长效管理机制、增强为民服务能力等重点，确定了2011年本市绿化市容行业5个方面40个子项的重点工作。在各相关部门、区县政府及绿化市容管理部门的大力大力支持下，在全行业干部职工的共同努力下，各项工作按计划有序推进，基本实现时间过半、任务过半。
一、上半年工作简要回顾
上半年，市区绿化市容管理部门认真吸收世博会的先进成果和成功经验，扎实推进绿化市容、林业、城管执法各项工作，实现了“十二五”开局良好。回顾上半年工作，主要体现为“五个注重”：
（一）注重规划引领，推进行业可持续发展
一是编制绿化市容行业“十二五”规划。完成《上海市绿化市容“十二五”规划》和五个专项规划的编制，组织开展《上海市餐厨垃圾资源化利用规划》、大型居住社区结构性绿地建设导则和环卫专项规划的编制。会同市发改委、市建交委、市环保局、市规土局等部门，完成《上海市城镇生活垃圾无害化处理设施建设“十二五”规划》草案、《上海市基本生态网络空间规划》的编制，拟定立体绿化指标折算体系，为新一轮行业健康发展奠定坚实基础。
二是推进城市生态环境建设。按规划积极推进外环生态专项、大型居住区结构绿地建设，辰山植物园已全面开放，浦东、闵行等区有序推进外环滨江二期、七宝文化公园等项目，嘉定、宝山、青浦等区陆续开工建设新城的公园绿地。认真落实2010－2012年本市林业发展的政策措施，继续推进京沪高铁等城际铁路绿色廊道建设，启动生态片林建设情况调查；推进崇明东滩互花米草生态治理专项工作。上半年，新建各类绿地467公顷，完成造林5500亩，新增屋顶绿化6.1万平方米、其他立体绿化1.29万平方米。
三是加快生活垃圾末端处置设施建设。老港再生能源利用中心项目土建施工已全面展开；综合填埋场一期工程已正式开工建设；内河工程可行性报告已报批；渗沥液应急排放管道工程正在抓紧办理规划选址。宝山、金山、浦东等区加快推进生活垃圾末端处置设施建设，奉贤、嘉定、松江、闵行等区正有序推进生活垃圾处理设施的选址，闸北、闵行等区正积极做好环卫基地、闵吴码头改造等项目的前期工作。
（二）注重常态长效，保持市容环境整洁、有序、美观
一是推进生活垃圾分类减量。推进“大分流”体系建设，浦东、静安、黄浦等区加强设施配套、分类收运，取得初步成效。推进“小分类”试点工作，会同市妇联、市文明办，开展“百万家庭低碳行、垃圾分类要先行”实事项目，已在18个区县133个示范小区试行居民户内分类投放，居住小区专项收集的分类方式。今年1－6月，全市生活垃圾处理量为18194吨/日，减少710吨/日，减量3.76%。
二是保持市容环境整洁干净。制定下发了《道路和公共广场及附属公共设施保洁质量和服务要求》、《上海市环卫作业养护预算定额》，会同相关部门推进建立环卫职工收入正常增长机制。各区县扎实落实市政府“百个街道（镇）千条道路洁净工程”实事项目，延续“夜间作业，白天保洁”的工作模式，保持市容环境整洁。加强重点水域监控，积极开展绿萍拦截打捞工作。目前，绿萍污染处于可控状态，“世游赛”场馆附近水域环境整洁。
三是规范建筑渣土运输市场。贯彻 、进学校”，开展“绿色护考”活动。推进城管志愿者的招募、组织工作，启动志愿服务优秀品牌和志愿者服务基地的创建。
（四）注重夯实基础，加强政府自身建设
一是深化行政审批改革。推进行政审批标准化管理示范单位建设，编制完成《对迁移、砍伐树木的许可》、《对临时使用绿地的许可》等试点项目的业务手册，开展《对从事城市生活垃圾经营服务的许可》、《对公园举办全园性活动的许可》网上预审当场发证，并强化事后监管力度，在不断规范审批管理的基础上，提高行政审批效率。
二是健全行业法规体系。开展《上海市城市管理行政执法工作条例》起草工作，并已形成草案稿，上报市政府法制办。继续做好《上海市公园管理条例》的修订工作。推进《关于加强本市占用道路和其他公共场所设摊经营管理的通告》等3部通告转为长效机制的研究工作，进一步完善绿化市容管理的规范规章体系。
三是推进行业信息化、标准化建设。加快推进ApL二期、绿化市容综合统计管理、户外广告监查管理等信息系统项目建设。配合生活垃圾分类减量，实施小型生活垃圾压缩收集站装运设备升级改造。启动“古树名木及后续资源保护技术规程”等7项地方标准、“行道树养护技术规程”等8项地方建设工程类标准修订，并加强《上海市绿地养护概算定额》等贯标工作。
四是推进城管执法队伍建设。完成全市城管执法系统“参公”工作。加强教育培训，完成分队长、督察科长、新闻发言人等各类培训9期，累计培训人员628人次。吸取松江九亭“4?13”事件的教训，修订《上海市城管执法人员行为规范》，开展规范执法、文明执法教育整顿。全面推进城管执法队伍督查工作。建立健全队伍考核管理、执法过错责任追究等制度，努力树立“理性、平和、规范、文明”的城管执法形象。
五是加强行业安全维稳工作。进一步健全信访工作机制，落实“一岗双责”责任制，上半年已受理信访件751件。开展安全隐患排摸，开展全市性户外广告、店招店牌安全专项检查，加强公园游艺机运行的安全监管。落实本市建设市场整治工作要求，推进园林绿化工程建设市场整顿，制定下发工作方案，梳理相关规范性文件，组织开展全面自查和检查。
（五）注重创先争优，不断推进党的建设
一是加强领导班子、领导干部队伍建设。落实党组织中心组学习实施意见，开展党员干部轮训，已完成7个班次800余人的培训工作。制定绿化市容系统“十二五”人才发展规划，加强局系统及区县绿化市容管理部门的干部挂职（轮岗）锻炼，先后协调落实15人进行挂职、轮岗。开展竞争性选拔副处级领导干部，先后实施了4家单位副处级职位公开招聘。
二是推进行业党建工作。以“创绿色发展之先，争服务民生之优”为主题，深化岗位行动、家园行动、志愿行动。开展纪念建党90周年系列活动，评选表彰十佳优秀党员，推进行业党建联建，激励行业党组织、广大党员进一步发挥先锋模范作用。深化党务公开，明确基层党组织党务公开的形式、内容。推进基层党组织公推直选，已完成4家单位的党组织选举工作。
三是加强党风廉政建设。不断推进党风廉政责任制建设，举行领导干部廉洁自律承诺签约，开展违规收送购物卡专项治理。完成制度廉洁性评估，开展廉政风险点排查，深化廉政文化日活动。开展“小金库”治理复查，巩固整治成效，进一步严格财经纪律和财务管理。开展行政效能监察，推进9项世博后绿化市容管理长效机制落到实处，有序推进政风行风工作。
总体上，在全行业干部职工 的共同努力下，较好地延续了世博期间的成功经验，上半年工作进展顺利，取得了较好的工作成效。但我们也应清醒地看到行业发展中还存在不少问题和薄弱环节。主要表现在：一是在管理理念上创新不够，受惯性思维、传统做法的影响较大，较为习惯于依赖人事权、资金权的管理模式，对新形势下如何运用行业统筹、社会监督来加强行业管理有待深化。二是在工作实践中，管理方式较为粗放，管理资源整合不够、效率不高，一些世博会期间得到有效遏制的城市管理顽症在部分区域有所反弹、回潮，常态长效管理机制尚未真正落实到位。三是行业自身基础较为薄弱，应对城市化进程加快带来的巨大挑战准备不足，对行业管理中出现的新情况、新问题研判不够，监管不到位，市民群众反映较为强烈。
二、下半年工作安排
按照上半年工作完成情况，对照年度工作目标，下半年要重点加强以下六方面的工作：
（一）推进“十二五”规划落地实施，确保全面完成年初确定的建设任务
一是认真做好绿化市容“十二五”规划的具体实施工作。绿化市容“十二五”规划正式批准后，要在对建设类、管理类项目梳理的基础上，促进规划项目的落地实施。会同市规土局，推进宝山、嘉定等区开展基本生态网络空间规划落地试点，进行生态控制线划示。加快《林业“三防”体系建设规划》的报批，会同各区县组织编制林地保护利用规划，确保“十二五”规划的实施开好局、起好步。
二是精心谋划新一轮三年行业发展。认真做好第四轮环保三年行动计划收尾工作，在全面完成相关项目的基础上，积极配合相关部门做好第五轮环保三年行动计划的编制工作。着手梳理本轮林业三年发展若干政策措施的执行情况，尽早启动研究2013-2015年林业发展重点，与市发改委、市财政局等部门共同研究制定配套政策措施，确保顺利实现“十二五”期末本市森林覆盖率达到15%的预定目标。
三是扎实推进城市生态环境建设。加快推进外环生态专项、郊区新城绿地建设，协调推进虹桥商务区立体绿化示范区的创建，确保完成55公顷外环生态专项建设任务，实现全年新建绿地1000公顷的预定目标。认真落实2010－2012年林业发展的政策措施，大力推进城际铁路绿色廊道，老港固废基地北侧、东侧防护林，青草沙水源地防护林和“农田林网”等建设，逐步解决生态片林建设遗留问题，确保完成全年人工造林1.5万亩的建设任务，将本市森林覆盖率提高到13%。
四是加快生活垃圾末端处置设施建设。加快老港固废基地建设，按进度推进老港再生能源利用中心、综合填埋场工程建设；开工建设内河工程；完成渗沥液应急排放管道工程的调整选址，力争开工。加快推进区县生活垃圾处置设施建设，宝山神工综合处理厂基本建成；浦东黎明能源利用中心完成项目前期工作，具备开工条件；普陀百玛士综合处理厂明确后续建设方案；奉贤、嘉定、松江和闵行餐厨垃圾处理设施明确选址、启动前期工作。闸北环卫基地工程完成前期工作，力争年内开工建设。
（二）加强生活垃圾管理，确保实现减量5%的预定目标
一是进一步完善“大分流”体系。以“强化源头管理，突出分流减量”为重点，健全装修垃圾、餐厨垃圾、绿化枯枝落叶、大件垃圾专项分流系统。探索建立集贸市场垃圾分流系统，健全社区废品回收利用网络，加快现有回收体系与相关末端处置企业的对接。
二是进一步深化“小分类”试点。继续深入推进“百万家庭低碳行、垃圾分类要先行”实事项目，确保全年完成1009个居住区的试点工作。逐步在高校、餐饮 企业、星级宾馆等单位推行源头减量，因地制宜采用粉碎、脱水、生化处理等的源头消纳技术。及时总结试点工作中的经验教训，确保推进质量。
三是进一步完善全程分类系统。落实生活垃圾分类容器、分类收运车辆设施设备，合理调配作业力量。建立健全分类收运监管机制，主动公布分类收运企业名单、职责、联系方式、监督电话等信息，构建收运企业自查、管理部门检查、社会公众监督相结合的监督机制，确保分类投放、分类收集、保洁员辅助分类等工作落到实处。
四是进一步完善源头减量激励机制。会同市发改委、市财政局等部门，加紧研究落实生活垃圾源头减量工作的扶持政策。积极拓展生活垃圾处置结算平台功能，健全总量控制、超量加收、减量奖励、环境补偿等调控措施。完善生活垃圾分类减量考核评价办法，推进生活垃圾分类减量。
（三）健全长效管理机制，确保市容环境整洁、有序
一是深化道路洁净工程。认真落实道路、公共广场保洁质量和服务标准，继续在全市范围内推行“夜间清扫、白天保洁”作业模式，确保“百个街道（镇）千条道路洁净工程”实事项目落到实处，中心城区道路洁净工程覆盖率达到40%，郊区（县）政府所在地区覆盖率达到20%。
二是加强建筑渣土运输市场管理。分析总结本轮建筑渣土运输招投标中的经验得失，将按照“总量控制、规范市场、强化监督”的总体思路，进一步规范渣土运输市场。严格控制新增渣土运输车辆，促进现有车辆的租赁、转让，推进渣土运输企业的规模化经营。开展区域建筑渣土运能需求评估，对部分区县中标企业运力明显不足的，将组织区县绿化市容管理部门开展补充招投标，并探索建筑渣土运输项目招标机制。加强中标企业监管，建立诚信档案，加大违规查处力度，严格实施市场退出机制。
三是规范户外广告设施设置。加快推进各区县户外广告设施实施方案的编制，力争9月底前基本完成。推进户外广告设施网上审批工作，在试点的基础上，年底前全面推行。完成户外广告设施、户外流动广告、电子门楣广告等设置技术规范，户外广告审批流程规定等规范性文件的制定、修订工作。推进政府部门组织制作店招店牌的移交工作，加大违法违规户外广告整治，加快户外广告监察系统建设，进一步加强户外广告设施规范设置。
四是加强公园绿地管理。拟定《关于加强本市公园管理工作的若干意见》送审稿，提请以市政府名义下发。对公园现有建筑实施分类处置，坚决拆除违法占绿、违规搭建的建筑，限期调整不符合公园公益性质、经营范围的行为。推进老公园改造，年底前力争完成5座老公园改造工程，并在中心城区公园积极探索延长开放时间。进一步加强行道树养护管理，调整优化行道树目录，合理配置行道树，规范养护修剪，深化示范点建设，在全市范围内加大林荫道路创建工作力度。
（四）加强行业管理，进一步提升为民服务水平
一是及时回应社会各界诉求。认真做好人大意见、政协提案的办理工作。坚持把办理工作与推进行业管理相结合，认真落实人大意见、政协提案反映的具体问题，进一步改进工作中存在的薄弱环节。坚持加强沟通联系，办理前主动征求意见，办理过程中及办结后及时通报情况，切实提高办理质量。加大投诉处理工作力度，特别是要认真做好“夏令热线”工作。明确职责、落实分工，在第一时间及时处置暴露垃圾、公共环卫设施损坏、乱设摊（夜排档）、作业扰民、绿化挡风遮阳等影响居民正常生活的问题，做到“事事有回音，件件有落实”，提高投诉处理效率。
二是全面提升公厕服务水平。扎实
预算管理财务工作总结
集团公司从去年九月开始推行全面预算管理工作以来，制订了“经营计划和财务预算控制书编制办法”（以下简称“编制办法”），集团公司和大多数成员企业按照“编制办法”编制了xx年“经营计划和财务预算控制书”，不同程度地开展了计划和预算执行情况分析工作。经过这十个月的实践，我们既取得了一定的成绩和经验，值得加以推广，也存在不少的问题，需要研究解决。
一、计划和预算管理工作取得的主要成绩和经验
1、初步建立了经营计划与财务预算密切结合的全面预算管理体系。
过去很长一段时间，我们不清楚经营计划和财务预算的辨证关系，不是把计划当作预算，就是把预算当作计划，有时还出现计划与预算相互矛盾、两张皮的现象。在出台XX年编制办法时，我们反复强调要弄清楚经营计划和财务预算之间的区别与联系，要明白经营计划是对来年各项经营管理工作的事先安排，而预算是完成各项经营计划工作需要消耗的各种资源和取得的各项经营成果的货币表现，只有先制订周详的经营计划，才能编制科学的财务预算。正是基于这种认识，我们把全面预算管理工作分解为经营计划和财务预算两个有机的组成部分，以年度经营计划和财务预算控制书的形式下达各单位，作为各成员企业年度经营工作的行动指南和奋斗目标。
2、提出了“以历史数据为基础，以市场预测为导向，积极发展，留有余地”的预算编制原则。
公司的发展离不开现有的基础和条件，搜集和整理公司经营的历史数据，从中找出各主要经营指标的发展趋势是我们制订年度预算的基础；与此同时，还要搜集利用市场信息对相关指标进行预测，作为制订年度预算的重要参考；在此基础上，持续发展、不断向上也是我们制订预算的一个基本要求，反映在预算指标上，就是销售收入、经营利润和人均劳动生产率指标要不断增长，不能下降；但是增长也有一定的幅度，不能盲目制订高不可攀的经营指标。XX年，集团公司按照上述原则审批下达了大多数成员企业的年度预算指标，从上半年的执行情况来看，既是实事求是的，也是先进合理的。
3、重新修订了以预算指标完成情况为基础的工效挂钩考核办法。
由于原工效挂钩考核办法以销售收入作为计提各单位工资的基础，当销售收入增加、毛利和利润下降时，计提的工资反而增加，不利于保护公司和股东利益。因此XX年集团公司对原工效挂钩考核办法作了全面修订，将计提工资的基础由销售收入改为边际贡献额，促使各单位从关心自身利益出发千方百计降低直接经营成本，增加经营毛利和利润。同时为了加强经营管理工作，增加了综合管理考核内容，用综合管理系数调整各单位的应发工资总额，使工效挂钩考核办法更趋于完善。
4、预算分析工作制度化，深圳国祯环保公司预算分析深入、细致，很有指导意义。
为了监督检查经营计划和财务预算的执行情况，今年上半年集团公司和各成员企业都不同程度地开展了月度、季度分析工作，在总结成绩和经验的同时，分析存在问题，研究解决办法，取得了一定成效。特别是深圳国祯环保公司，在环保公司总部的指导下创立了一套详细的经营计划和财务预算分析模式，每个月都对所属各运营厂和深圳国祯总部的生产量、销售收入、市场拓展、经营成本、经营利润、人员变动、制度建设、固定资产更新改造和投融资活动等工作情况进行详细地总结和分析，发现问题及时提出整改措施并限期改正，很好地促进了公司的生产经营活动，提高了经营管理水平，保证了生产经营计划和财务预算的顺利完成。
5、不少成员企业开始重视市场开发工作，阜阳能源公司大胆创新，市场开发工作取得突破性进展；房地产公司可供销售的住房销售率一直维持在90％以上。