财务方案

财务方案必备9篇。

为了更好的开展和完成工作内容，为了更好的完成工作，我们应该准备工作计划了。工作计划制定时一定要有目的，思路一定要清晰，写出的方案要层次分明。那么如何写好我们的工作计划呢？小编经过整理，为你编辑了财务方案必备9篇，希望你更多关注本网站更新。

财务方案 篇1

一、基本意义

为了有效监督财务人员认真完成本职工作，不断提高工作效率与工作质量，最大限度地实现绩效考核的公平性，建立财务部工效挂钩、奖优罚劣的考核机制与评估体系，特制定本办法。

二、考核的基本原则

以岗位职责和工作标准为基础，结合财务部内部主辅岗制度，以工作计划、工作日志和额外工作报告单等为依据，客观评价员工的综合表现和岗位绩效，并与岗位升降、岗位调配、人力资源开发、培训教育、薪酬奖惩及评先评优紧密职系起来，努力营造积极向上的良好竞争氛围。

三、考核的程序和分工

考核采用定量与定性相结合的形式进行，以定量考核为主，参照定性考核结果，客观、公平、公正地完成对每一位财务人员的考核定格。

每月1号前考核人依据每个人的考核资料完成量化打分、综合评价等，并确定被考核人完成情况。

总会计师和财务部经理对各中心的主管、初级主管和财务部本部工作人员进行考核和综合打分；各中心主管对其下属工作人员进行考核和综合打分。最后由财务部汇总考核结果，排队列出每一位人员的综合得分，最后由总会计师召集人员讨论，完成对每一位财务人员的考核定格。

四、监督体制

总会计师接受财务部全体人员的越级投诉，严格执行考核的公平性和公正性，并将考核意见递交公司考核办。

五、建立沟通和动态监控制度

日常工作中，考核人要对被考核人加强动态管理，督促检查被考核人的工作完成进度。在月底考核定格之后，考核人要做好与被考核人的沟通谈话，指出工作中的'优点和不足，及时指出下一步工作努力的方向，帮助被考核人不断提高工作能力和综合素质。

六、月度考核细则

1、考核方法：考核人可采用对比法、观察询问法、记录查证法、书面报告法、重大事件法等进行考核。

2、考核定格：考核实行百分制，每一位被考核人员最终汇总得分不超过100分，考核定格总体结果按公司统一比例进行。每月定格优秀人员从得分三前名中选定，良好从前五名中选定，有待改进和差从后五名中选定。

3、考核指标及权重

⑴工作绩效（总分100分）

①岗位职责和工作标准履行情况，按岗位不同权重为70%～80%；

②额外工作，按岗位不同权重为20%～30%；

⑵其他项目（调整项，每月按实际情况加减分）。

另外，主管人员工作绩效考核得分为本中心全体人员平均分，占80%；经理定性考核占20%。

⑶对于新岗人员，考虑到工作熟练程度及工作经验等因素，视上岗时间不同给予一定的照顾分，当月在岗位职责和工作标准履行情况得分的基础之上再加上一定的分数，上岗第一个月加4分，上岗第二个月加2分。

4、奖金来源：以被考核人每月月薪20%的浮动工资用于二次分配，由财务部根据考核结果进行奖惩，如有奖金节余，由部里留存，用于下月安排。

5、奖惩幅度：

（1）优秀：享受被考核人双倍浮动工资；

（2）良好：享受被考核人1.5倍浮动工资；

（3）合格：享受被考核人1倍浮动工资；

（4）有待改进：享受被考核人50%浮动工资；

（5）较差：扣除被考核人浮动工资全额；

七、考核项目

㈠岗位职责和工作标准履行情况考核

岗位职责和工作标准履行情况考核实行百分制，然后按权重计入考核总分。每一个岗位的岗位职责和工作标准总分均为100分，按细化的岗位流程和岗位标准，对每一个岗位按难易程度、工作量大小、风险程度不同等进行量化分配。此项工作由各中心主管负责统计上报，财务部组织人员进行审查汇总，经讨论通过后作为考核依据，月末一一对应检查考核。为强化制度的纲性，对每个岗位的工作职责和标准分数分配原则上不准调整，但因工作内容和工作性质的变化，由各中心提出调整报告，经财务部经理和总会计师同意后可由财务部统一进行调整。

同时，对于兼岗和主辅岗情况，月末考核时每个岗位均为相同的权数加权计算出最后得分，比如一人从事两个岗位，每一个岗位的权数均为50%，三个岗位每个岗位权数为三分之一，以次类推。至于岗位的分配由各中心主管协调分配，报财务部备案。

㈡额外工作的考核

额外工作分为指令性工作和创造性工作两大类，指令性工作为领导临时安排完成的工作，创造性工作为因个人在工作中主动思考发现的特殊情况，且经领导同意后而开展的临时性工作。

额外工作实行工作报告制度，对于每项额外工作均由财务部开出报告单，详细列出工作项目名称、工作内容、应达到标准、时间进度等内容，月底对每一项额外工作报告进行考核评定，计算出每一个财务人员的额外工作得分，重新加权计算计入考核总得分。（《额外工作报告单》附后）

1、指令性额外工作考核评分标准（创造性工作分别在指令性工作得分基础上加10%）

⑴、特别重要性工作（a级）为60分；

⑵、较重要性工作（b级）为50分；

⑶、一般重要性工作（c级）为40分；

⑷、一般性工作（d级）为30分；

⑸、零星性额外工作（e级）视工作量大小为10～20分。

注：特别重要性工作：指被公司主要领导高度重视，并能够为公司提高工作效率和质量、加增较大效益等工作；较重要性工作：指被公司领导重视，并能够为公司或部门提高工作效率和质量、加增公司效益等工作；一般重要性工作：指被公司分管领导重视，并能为部门提高工作效率和工作质量等工作；一般性工作：指为更好地开展本部门或本中心的工作，改进工作流程、提高工作效率，并受到部门领导认可的工作；零星性额外工作：指部门或中心内部临时安排，且属正常岗位职责以外的零星性工作。

2、额外工作的分配方法

为了提高工作分配的合理性和科学性，真正体现“能者有其劳、劳者有其酬”的竞争氛围，同时又能增强财务部的团队协作精神，额外工作实行一人承担和几个人共同协作相结合，领导指令、主动承担和招标方式相结合等。

3、对于额外工作的完成情况考核

额外工作按计划进度完成，且符合目标要求者得到相应分数。未按计划进度完成者，超过第一天扣除该项分数的50%，超过第二天扣除该项分数的30%，超过第三天扣除该项分数的15%，超过第四天扣除该项分数的5%。

对于承担的额外工作，因个人主观原因未按时完成，如对公司或本部门造成影响的，除应得分给予相应扣除外，还将视其影响程度再给予一定分数的处罚。若对公司有影响的，再处罚责任人该项工作应得分数的100%；若对本部门有影响的，再处罚责任人该项工作应得分数的50%；若对中心有影响的，再处罚责任人该项应得分数的25%。

财务方案 篇2

为贯彻落实全国总工会和xx总工会关于在各级工会开展财务大检查工作的通知有关文件精神，xx区总工会进行了一次认真的财务检查，现将自查情况报告如下：

xx区总工会对20xx年、20xx年及20xx年的工会财务基本情况进行了认真的自检自查，主要查清各年财务报表数据。其中，20xx年、20xx年、20xx年的拨缴经费收入（本级留成）分别为52万元、45万元、304万元，期末滚存结余分别为53万元、54万元、312万元，其中20xx年有209.6万元是县级和返还基层留成经费。

银行开户情况：基本账户1个，专用账户1个，零余额账户1个。

除了配备会计专职人员外，还配有会计兼职人员1名。

xx区总工会按照工会经费管理规定对工会经费进行严格管理，按“不相容职务相互分离”原则，建立了严格的经费收支程序，做到管好、用好工会经费，做到专款专用，保证经费使用合法、合规、合理。20xx年、20xx年及20xx年，xx区总工会对工会经费的收支管理工作严格遵守相关规定，未发生任何违规问题。

xx区总工会积极强化工会经费预算管理，严格按照《工会预算管理办法》的规定要求编制预算及进行预算调整，没有超预算开支，也没有无预算开支，狠抓预算执行。对于基层工会上报的预算，xx区总工会严格进行审查监督，重点审查费用支出的合理性，以严格控制费用开支，提高工会经费使用效率。预算执行时，实时跟踪基层工会的财务数据，密切监查预算执行的完成情况。

xx区总工会严格执行新的工会财务会计制度，按照相关规定要求进行会计核算，会计记账按时准确、会计科目设置齐全、会计账簿完整、会计岗位权责分明、资金定期核对、资产定期清查，并按季编制工会资产负债表及工会经费收支预决算表，年终编写财务工作总结，做到了账实、账账、账表相符。

通过这次自查，xx区总工会还发现了一些问题，主要有：个别基层工会财务预决算管理不严格、预算约束不强，导致经费支出随意；地税代收工会经费的实效有待提高。针对上述问题，我们今后要加强对基层工会预决算管理的监管力度，强化预算约束力，要求严格执行预算，如实上报决算情况；还要加强与地税的沟通、联系，提高地税代收工会经费的实效。

通过此次财务自查，xx区总工会更加认识到财务管理工作的重要性，今后将加强规范财务机制管理，强化工会经费监督力度，预防各种违法、违纪、违规行为的发生，扎实推进财务工作的规范建设。

财务方案 篇3

焦裕禄是我们耳熟能详的榜样人物典范，自打上小学时课文中就已有这个熟悉的名字，我们这一代人是深受焦裕禄事迹教育成长起来的，他那质朴的形象一直永存在我们心中。焦裕禄的电影、电视剧我都看过，每看一遍重温焦裕禄的先进事迹都有新的不同感受，虽然时代不同，但带给我的那份感动却依旧。

焦裕禄在兰考只有一年多的时间，也许从现在的眼光来看他没有多大的政绩，可是琐碎集成求是，平凡造就伟大。焦裕禄，一个以忠诚、爱民、科学、创造、实干、奉献的化身，是我们共产党人的精神财富，也是我们中华民族的财富。他是一个纯粹的共产党人，全心全意为人民服务;他鞠躬尽瘁、死而后己;他怀着一颗赤子之心、心系百姓，一切以党和人民的利益为重;他一切从实际出发、实事求是、清正廉洁，勇于承担责任;他是党和人民的好干部好儿子，是我们全体党员干部学习的好榜样。他忍受着肝病的痛苦，日夜坚持工作，直到生命的最后一息。他带领群众抗风沙、战盐碱、造福兰考人民的事迹仍然有着极大的感染力，他的精神逾远而弥存。服务群众、艰苦奋斗、求真务实、知难而进、敬业奉献是对焦裕禄同志良好作风的精辟概括，习近平总书记在河南考察调研时明确指出，要学习和弘扬焦裕禄同志的公仆精神、奋斗精神、求实精神、大无畏精神和奉献精。要把学习弘扬焦裕禄精神作为一条红线贯彻活动始终，努力践行严以修身、严以用权、严以律已和谋事要实、创业要实、做人要实的三严三实要求。

焦裕禄精神实质是为民务实清廉，他是人民的好公仆，是县委书记的好榜样，也上全党学习的榜样。我们要学习焦裕禄同志公而忘私、心系百姓，一切以党和人民的利益为重的忘我精神;他时刻把人民群众装在心里，唯独没有他自己的公仆情怀，他总是在群众最需要帮助的时候去关心群众、帮助群众，赢得了人民群众的信任和爱戴。要学习焦裕禄同志凡事探求就里，吃别人嚼过的馒头不香的求实作风，为了根治风沙、水涝、盐碱三害，尽快帮助群众脱贫，焦裕禄到兰考后马上深入调查，在一百二十多天里，亲自跑了一百二十多个大队，跋涉五千余里，摸清了兰考三害的情，制订出科学的治理方案;要学习焦裕禄同志勤俭节约、艰苦创业，敢教日月换新天的奋斗精神;艰苦奋斗是中华民族的光荣传统，是我们党的立业之本、传家之宝，也是焦裕禄精神的精髓。要学习焦裕禄同志不怕困难、不惧风险，革命者要在困难面前逞英雄的大无畏精神;学习和弘扬焦裕禄同志廉洁奉公、勤政为民，任何时候都不搞特殊化的道德情操。为党和人民事业鞠躬尽瘁、死而后已的奉献精神。

当前开展的群众教育路线活动主题与焦裕禄精神高度契合的，我们要把焦裕禄精神作为一面镜子，从里到外、从上到下反复照一照自己，认真查摆自己在四风方面存在的问题。

财务方案 篇4

各市县财政局、xx财政局，各有关金融企业：

根据《关于印发xx省地方金融企业财务报表工作考核评比办法的通知》(琼财债〔〕307号)，结合各市县、各地方金融企业201x年度地方金融企业财务决算报表、季度快报的报送情况，我厅对各单位201x年度地方金融企业财务报表工作进行了考评，现将有关情况通报如下：

201x年度我省地方金融企业财务报表编报工作考核对象为19家市县财政局及32家省级地方金融企业。

总体来看，地方金融企业财务报表编报质量比201x年度有了较大提升，大部分市县财政部门、地方金融企业认识到位，责任落实，财务报表报送及时，资料齐全，数据质量有所提高：东方市财政局、文昌市财政局编报组织得力，财务数据真实准确，数据质量较高;本篇文章来自资料管理下载。三亚市财政局、儋州市财政局财务报表分析报告较为详实，报送及时性较高;海马财务有限公司、xx省中小企业信用担保有限公司报表质量较高，财务分析报告较全面;海口市财政局、xx省农村信用社联合社的汇总单位户数超过18家，但仍保质保量地完成报表编报工作。

但是，也有小部分市县及个别企业存在领导重视不够、组织工作不力的问题。白沙、保亭、临高等市县财政局及xx新凯盛世投资担保有限公司、xx骥达投资担保有限公司没有及时报送纸质报表、季报分析报告，一定程度上影响全省财务报表汇总上报工作。

(一)市县财政部门。

(二)省级金融企业。

获得一等奖的单位是：xx省农村信用社联合社、海马财务有限公司、xx省中小企业信用担保有限公司;

获得二等奖的单位是：xx金欣担保投资有限公司、xx信联盛投资担保有限公司、xx永隆投资担保有限公司、xx青年创业投资担保有限公司、金元期货经纪有限公司;

获得三等奖的单位是：xx盈众担保股份有限公司、海口衍宏小额贷款股份有限公司、xx泰林担保投资有限公司、华融期货有限责任公司、中银国际期货有限责任公司、xx农垦财务有限公司、海口罗牛山小额贷款股份有限公司。

希望以上获表扬的市县财政部门及地方金融企业珍惜荣誉，勤奋工作，再创佳绩。本篇文章来自资料管理下载。未获表扬的市县财政部门及企业应认真查找差距，加强组织领导，夯实财务监管工作基础，争取好的成绩。

财务方案 篇5

一、会议内容

(一)传达xxx年全国林业计划财务工作会议精神。

(二)部署xxx年全省林业计划财务工作。

(三)部署xxx年投资计划编制和部门预算编制工作。

二、参会人员

(一)各市县林业局(农委、农林局)、林区、林场、保护区分管计划财务工作的领导1人、负责计划财务工作的人员1人。

(二)直属事业单位主要领导1人、负责计划财务工作的人员1人。

(三)省局相关处室负责人。

三、会议时间

xxx年3月22-23日，3月22日下午报到。

四、会议地点

xx维嘉国际大酒店(地址：xx市文建路166号，电话：xxxxxxxxxxxxx)。

请各单位于3月15日前将参加会议人员名单(回执表)报省局计资处。

联系人：xxx xxxxxxxxxxxx，传真 xxxxxxxxxxxx

财务方案 篇6

财务精细化管理方案

财务是企业管理中至关重要的一个环节。在竞争日益激烈的市场环境下，精细化管理成为了企业得以生存和发展的基础。本文将从财务精细化的定义入手，详细阐述财务精细化管理的必要性和可行性，并进一步提出财务精细化的实施策略和管理方法。

一、财务精细化的定义

财务精细化管理是指企业将财务管理分解为传统一般管理的诸多细节，并采取科学的管理手段和经济的管理思想，通过完善企业内部财务管理制度、规范财务管理流程、完善财务管理体系，达到提高财务管理效率、降低财务管理成本、增强企业盈利能力的管理方式。

二、财务精细化管理的必要性和可行性

1. 提高财务管理效率

在管理中，细节是关键。企业财务管理的每一步，都需要进行审核、确认、调整等操作。采用财务精细化管理，可以将企业财务管理分为若干个细节，通过优化流程、加强审核等方式，将财务管理效率提高到最高水平，确保财务管理工作的高效、稳定和准确。

2. 降低财务管理成本

财务管理在企业生产经营过程中的重要性不言而喻，但同时也将成为企业运营成本的一部分。并且，传统的财务管理往往会面临一些人员成本、物流成本等问题。精细化管理可以通过优化管理结构、流程等方式，降低财务管理的成本，使企业在财务管理中能够更加高效和节约成本。

3. 增强企业盈利能力

财务管理是企业盈利的重要因素之一。按照精细化管理的要求，企业需要建立规范的财务管理制度、流程和体系。这样，在企业内部就能够准确把握财务数据，及时发现企业财务管理中的问题，进而采取有效措施弥补亏损，增强企业盈利能力。

三、财务精细化管理的实施策略和管理方法

1. 建立规范的财务管理制度

企业在进行财务管理的过程中务必建立规范的企业财务管理制度，包括管理条例、管理流程、管理档案、管理人员等方面的规范，并进一步进行监督和改进。各项财务管理制度要能够实现相应的管理目标和标准，以保证财务管理业务的精细化。

2. 清晰明确的流程管理

财务管理中的流程管理是重中之重。清晰的业务流程，有助于企业实现高效、节约成本、标准化等管理目标，从而加强企业盈利能力。如果自己设置独立的财务管理部门，可以为财务管理的专业性、监管性等方面提供保障。流程管理不仅要有一定的专业技术，更要特别注重管理人员的实际操作，以确保流程中每个细节的完美执行。

3. 财务信息化管理

财务信息化管理需要从财务管理系统的建设、人员的培训和运维这些方面仔细考虑。除此之外，还需要在信息的采集、分析等方面推进信息化。一旦实现财务信息化管理，将有利于强化企业内部财务管理的条理性、准确性和实效性。

4. 密切合作与沟通

企业内部每个部门之间都必须加强合作与沟通，特别是业务导向的财务管理中。沟通是开启沟通渠道、弥补管理中的信息缺口、增进合作的桥梁。能够及时有效地进行沟通，对于财务精细化管理具有至关重要的意义。

综上所述，财务精细化管理是企业客观而又必要的管理方式。企业通过制定规范的财务管理制度、流程管理、财务信息化管理和加强部门合作，进一步推进财务精细化管理，合理调整企业财务体系，并提高企业的经营效率和盈利能力，实现经济利益最大化。

财务方案 篇7

内部财务稽核制度

第一条 为加强会计核算与监督，提高会计核算质量，保证会计信息资料的真实性、准确性、完整性和合法性，本公司实行内部财务稽核制度。

第二条 原始凭证的稽核，应注意以下事项：

（一）原始凭证的内容是否真实、完整，计算是否正确，手续是否齐全，是否符合法律、法规、规章制度的规定。

（二）从外单位取得的原始凭证，必须加盖填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖章；自制的原始凭证必须有公司指定人员签名或盖章。对外开出的原始凭证必须加盖本单位公章。

（三）购买实物的原始凭证，必须有验收证明。支付款项的原始凭证，必须加本单位公章。

（四）原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当有开出单位重开或更正，更正处应当加盖开出单位的公章。

（五）原始凭证不得外借，其他单位如因特殊情况需要使用时，经本单位会计机构负责人批准，可以复制。

（六）从外单位取得的原始凭证如有遗失，应取得原开出单位盖有公章的证明，有经办单位会计机构负责人和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。

第三条 记账凭证的审核或检查时，应注意下列事项：

（一）每一交易行为发生，是否按规定填制报销凭证，记账凭证内容是否与后附原始凭证相符。

（二）会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。

（三）转账是否合理，借贷方数字是否相符。

（四）应加盖的戳记编号等手续是否完备，有关人员的签章是否齐全。

第四条账簿检查时，应注意下列事项：

（一）各种账簿的记载，是否与记账凭证相符，应复核者是否已复核，每日应记的账，是否当日记载完毕。

（二）各科目明细分类账各户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类账各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。

（三）各种账簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白账页，有否划“×”形红线注销，并由记账员及主办会计人员在“×”处盖章证明。

（四）各种账簿有无经核准后而自行改订者。

（五）活页账页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式账簿有无缺号。

（六）旧账簿内未用空白账页，有无加划线或加盖“空白作废”戳记注销。

（七）各种账簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，账簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。

（八）明细账与总账是否相符，资产类、负债类核对金额。

（九）成本、费用、收入累计数与会计报表数是否相符。

（十）应付工资、待摊费用等科目的真实性。

第五条 报表检查，应注意下列事项：

（一）各种报表是否按规定期限及份数编送，有无缺漏。

（二）各种报表内容是否与账簿上的记载相符。

（三）数字计算是否正确，签章是否齐全。

（四）报表编号、装订是否完整及符合规定。

（五）报表保存方法及放置地点是否妥善。

财务方案 篇8

财务自查报告整改措施

一、背景介绍

财务管理作为企业的重要支柱，必须健全完备，以保证企业的正常运作和发展。但在实际操作过程中，经常出现各种差错和瑕疵，严重影响了企业的财务安全和信誉。为了及时发现和解决这些问题，我公司在10月份开展了一次全面的财务自查活动，现按照检查结果提出整改措施报告，以期在今后的工作中做出更加出色的表现。

二、整改措施

1. 严格财务管理制度

企业应建立严格的财务管理制度，明确财务决策流程及相关人员职责，规定好各类票据和凭证的使用、归档及保管要求，加强监督管理。对涉及公司利益的财务信息，建立严格的审批流程，确保真实、准确、完整。同时，定期对财务制度进行审查和检查，及时发现问题并及时解决。

2. 完善会计核算

加强会计基础设施建设，完善会计核算体系，提高会计人员的专业素质，严格落实财务会计准则，使财务会计核算的过程更加规范，数据更加准确。同时，要落实财务制度，规范财务会计纪录，对各项账务进行核对和交叉核对，切实确保票据凭证真实有效，账务清晰，准确反映企业财务状况。

3. 加强审计工作

企业应加强对内部审计的重视，推进内部审计的全面实施，发现并解决企业财务管理中的问题，同时加强与外部审计机构的沟通联系，及时解决审核过程中出现的问题，确保财务账目清晰透明，数据准确可靠。

4. 加强财务人员的培训

作为负责企业财务管理的人员，必须具备专业知识和能力，熟悉财务管理制度和相关法规，否则难以胜任相关工作。企业应加强对财务人员的培训，提高其专业素质，加强自身管理能力，确保做好本职工作。

5. 严谨管理经营行为

企业应具备严谨的经营管理意识，制定合理的经营计划，合理的资金筹措方式，明确各项经营风险的预警机制，及时掌握公司经营状况，有效降低风险，同时加强财务与经营管理的协调配合，确保不会出现不必要的财务瑕疵和经营风险。

三、结语

财务自查是保证公司财务信息真实、透明、可靠的重要工作，它不仅可以发现和纠正错误，更可以促进公司各部门的沟通和合作，提高公司的经济效益和核心竞争力。在今后的工作中，我们将认真贯彻执行上述措施，进一步健全公司的财务管理制度，完善财务处理流程，加强师资培训，深化合理资金管理模式，建立完善的内部监督机制，确保公司的财务稳健，保证经济运作平稳高效，为公司未来更加光明的发展奠定坚实基础。

财务方案 篇9

为进一步加强财务管理，严肃财经纪律，根据《省教育厅办公室关于开展省属院校财务检查工作的通知》要求和省教育厅财务检查布置会精神，经研究决定，在全校范围内开展财务检查工作。为保证财务检查各项工作的顺利进行并取得实效，结合我校实际，特制定本实施方案。

一、指导思想

深入贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中全会精神，以科学发展观为指导，以严肃财经纪律、规范财经行为为主题，全面检查财务管理、会计核算、内部控制等工作，进一步加强财务管理，完善财务管理机制，建立健全财务管理体系，确保财经纪律严明、财经行为规范，为学校事业科学发展提供有力保障。

二、组织领导

学校成立财务检查工作领导小组，由校领导及相关部门负责同志组成，负责指导和协调财务检查工作。领导小组组成如下：

组长：薛家宝

副组长：陈昌远

成员：姜统华、邵从清、汤克明、施一生、钱明忠、刘耀斌、王兴隆、唐洪洋、徐伟、张凤林、孙晔

学校财务检查工作领导小组下设办公室，具体负责落实财务检查工作。办公室设在财务处，由钱明忠同志兼任办公室主任。

三、检查内容

根据《事业单位财务规则》《高等学校财务制度》《高等学校会计制度》《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及国家和省有关财经法规、规章和制度规定，对20XX年以来的财务管理、会计核算、内部控制等工作进行全面检查。如遇重大问题，可追溯到以前年度。本次财务检查的重点内容主要包括：

（一）是否按规定完整编制年度预算，是否按批复预算严格执行。

（二）各项收支是否按规定纳入学校财务部门统一管理和核算；是否存在公款私存问题，是否存在“小金库”问题。

（三）是否存在超范围、超标准的收费行为；学费、住宿费等非税收入是否严格执行“收支两条线”的规定，是否及时缴存财政专户。

（四）财政专项资金是否进行专项专款核算，有无混收混支、混淆资金性质，有无在专项支出中列支与项目无关联费用的现象，有无随意改变资金性质，任意调换项目等问题，项目实施是否规范、透明。

（五）科研项目经费的.内部管理制度是否健全，管理、使用及结余经费处理是否符合规定。

（六）国家和省助学政策的落实情况，有无制定相关规定，是否按规定比例6％提取并按要求使用。

（七）物资采购是否执行政府采购制度和招投标制度，做到采购行为规范透明。

（八）基本建设项目投资的管理、核算是否按规定执行。

（九）固定资产处置是否按审批权限进行审批，处置收入是否按照规定入账。

（十）对外投资是否按规定程序报批，校办产业管理是否规范，是否按规定建立管理制度并对资产保值增值进行考核和监督。

（十一）学校结余资金是否按财务制度有关规定及时处理。

（十二）学校新增及借新还旧贷款是否按规定报批，是否存在未经批准直接向金融机构贷款，是否存在直接或间接向教职工或非金融机构借款。

（十三）近年来审计查出问题是否逐一进行了纠正落实，对提出的审计建议是否及时制定了措施和完善了相关制度。

（十四）是否严格执行了“三重一大”集体决策的规定，是否根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，建立内部控制制度。

（十五）是否按照高校财务信息公开的要求主动公开相关财务信息。

四、工作方法和步骤

学校财务检查工作从9月上旬至10月底结束，采取自查自纠和学校组织检查相结合的方式进行。具体工作主要分以下四个阶段进行。

（一）动员部署阶段（9月上旬）

学校召开财务检查工作部署会议，成立财务检查工作领导小组，制定财务检查工作实施方案，布置学校财务检查工作。

（二）自查自纠阶段（9月上旬至9月20日）

各单位按照学校统一要求，制定具体工作计划，落实工作措施，认真组织和开展自查，自查面达100%。对自查中发现的各种违法违规问题，必须做到即知即改。

自查自纠工作结束后，各单位于9月20日前，向学校财务检查工作领导小组报送自查自纠工作总结报告。总结报告纸质稿需主要负责人签字并加盖单位印章，电子稿同时发送至XXXXXXXXXX。

（三）全面组织检查（9月20日至9月底）

学校财务检查工作领导小组组织人员，对各单位开展自查自纠情况进行全面检查。学校汇总检查情况后，于9月底前，向省教育厅正式报送我校财务检查工作自查自纠工作总结报告。

（四）接受上级检查和整改落实阶段（截至10月底）

10月上旬前做好接受上级检查的各项准备工作。根据省检查组检查发现的问题制定整改措施并认真做好整改落实。

五、工作要求

（一）提高思想认识，扎实开展自查自纠

各单位要高度重视财务检查专项工作，把这次财务检查工作列入部门的重要工作日程，由各单位主要负责人牵头组成工作小组，全面开展自查自纠工作。财务、资产、审计、纪检监察等部门要加强协调配合，确保财务检查工作落到实处、取得成效。对未认真开展自查自纠工作、发现问题不及时整改落实的，学校将向相关人员问责，追究相关人员责任。

（二）及时公开信息，自觉接受师生监督

各单位对本单位教职员工公开公示本单位的财务检查工作，学校财务检查工作领导小组对全校教职员工公开公示学校的财务检查工作情况。学校设立举报电话88212210、举报邮箱XXXXXXXXXX，自觉接受师生员工的监督。

（三）做好自查总结，落实整改措施

对自查中发现的各种违法违规问题，必须制定整改措施并认真抓好整改落实。在整改落实过程中要深入剖析原因，结合学校制度“废、改、立”工作要求，进一步补充、修订和完善各项财务管理制度，加强内控机制建设，健全自我约束机制，杜绝财经违纪行为，防范财务风险，保证学校财经工作健康有序运行。